总帐概述

“总帐”在公司内跟踪财务支出并为管理、审计员和投资人生成财务报告。“总帐”通过“会计科目表”和分摊日记帐与系统中的其他组件相连。

部分欧洲国家添加了单独“分析会计”系统以跟踪收入和费用科目。

“会计科目表”表单定义在系统中进行记录、跟踪和报告成本的科目编号。“总帐”中的一个科目跟踪在交易活动中支出和收入的本币，如支付帐单、接收付款、分割工资支票、从供货商处采购和接收耗材、支付租金、物料和作业报工。

在每日工序中收集的财务信息经常过帐到分摊日记帐。验证其准确性后，这些处理就按一定的时间间隔过帐到“总帐”。分摊日记帐包括：

• 应收帐款
• 应付帐款
• 固定资产
• 存货
• 多站点
• 工资
• 采购
• 订单录入
• 车间管理
• 工作中心
• 货币银行日记帐
• 项目控制

除分摊日记帐外，用户还有一个可用于为年终过程容纳结清和汇总分录的总帐日记帐。

还可以创建用户定义日记帐 - 定制日记帐，用于存储、检索和跟踪公司的专用分录。示例包括“利息”、“反冲分录”、“调整分录”、“公司间减少”、“银行转移”、“费用”和“信用”。

可以为“会计科目表”中的每一个科目激活四个“单位码”，用来收集关键管理数据。可以定义单位码跟踪对业务至关重要的成本，如销售区域、个体销售代表、产品或产品系列、制造货位、工作中心、成本中心和部门。

“总帐”的益处包括：

• 提供明细的财务报表/报告。
• 维护完整日记帐和分类帐处理明细。
• 允许明细或汇总的科目信息。
• 提供银行对帐单功能。
• 维护过帐到“总帐”前编辑列表表单中的所有日记帐处理。
• 提供可与当前年度进行对比的前几年或后几年的预算和计划功能。
• 提供用于多站点财务报告的完整支持，包括财务合并。
• 根据分配规则，在多个科目间分摊一项费用。例如，您可以将办公室月租费用分摊给共享该办公地点的部门。有关详细信息，请参见“设置科目分配”。
• 通过使用循环日记帐自动进行存储和过帐循环分录过程。只简单地为每一循环费用建立一个分录，并且系统在每个期间自动将处理输入总帐。
• 提供灵活性，可以决定处理月末结帐的时间和方法。可以在当前月完全结束之前，开始进入下月的业务处理。
• 在年终结算时，计算财年的留存收入。
• 在财务报表中提供统计科目以对比重要的非财务数据与相关财务数据，以衡量生产效率和控制成本等。
• 提供财务报表功能，它可以将“总帐”中的财务信息以不同的格式显示以满足审计员、投资者和管理者的要求。