多通貨 多数取引分割の例

イギリス 100 ポンドの第 4 通貨金額を含む次の取引の例を次に示します。

タイプ 値 2 金額 値 4 金額 消込みマーカー
元の金額   GBP 100 貸方  

異なる取引通貨を使用して 4 つの取引に分割します。新しい各分割取引で取引通貨の差額調整を行うために、残高調整取引が生成されます。

元転記はそのまま保持され、これに対する相殺取引が転記されます。両方の取引に [訂正] 取引のマークが付けられます。

タイプ 値 2 金額 値 4 金額 借方/貸方 消込みマーカー
元転記   100 GBP 貸方 訂正
行を分割 120 USD 60 GBP 貸方  
行を分割 80 USD 40 GBP 貸方  
行を分割 500 JPY 50 GBP 貸方  
行を分割 400 HKD 50 GBP 借方  
         
残高調整行 120 USD   借方  
残高調整行 80 USD   借方  
残高調整行 500 JPY   借方  
残高調整行 400 HKD   貸方  
         
訂正相殺転記   100 GBP 借方 訂正