Czym są źródła rozliczeń?

Źródło rozliczenia pozwala zidentyfikować konto lub zakres kont, które będą używane jako podstawa rozliczenia.

Niektóre lub wszystkie operacje księgowane na kontach źródłowych pozwalają na obliczenie kwoty źródłowej rozliczenia. Po wykonaniu rozliczenia, uzyskana wartość źródłowa jest modyfikowana w celu określenia kwoty, która ma zostać przelana na konto docelowe.

Źródło rozliczenia określa sposób obliczeń, jakim poddana ma być kwota źródłowa. Jest to możliwe dzięki identyfikacji operacji na kontach źródłowych, zawartych w kwocie źródłowej. Istnieje możliwość wyboru operacji według okresu czasowego operacji lub według bardziej rozbudowanych kryteriów. Można wybrać albo operacje budżetowe, albo bieżące operacje na kontach źródłowych.

Wybór operacji według Okresu

Istnieje możliwość wyboru operacji według okresu, zależnie od okresu lub ich zakresu określonego w Wykonaniu rozliczeń firmowych (CAL). Opcja Kwota źródłowa funkcji Źródła rozliczeń (CAS) określa podstawę wyboru operacji.

Filtrowanie operacji źródłowych

Użytkownik może chcieć rozliczyć tylko niektóre operacje księgowe zaksięgowane na kontach źródłowych w wybranym okresie. Zbiór operacji źródłowych można ograniczyć, wybierając konkretne kody analizy w ramach określonych wymiarów analizy.

Średnia obliczana jest z sald poszczególnych dni w danym okresie. Salda te są sumowane i dzielone przez liczbę dni danego okresu. Liczba dni w okresie uwzględnionym w obliczaniu średniego salda może być zmieniana za pomocą kalendarza rozliczeń. Filtrowanie operacji źródłowych Następnie można obliczyć kwotę źródłową rozliczenia, wybierając konto reklamy jako konta źródłowe oraz ograniczając ich zbiór do kont posiadających kod analizy produktu 1. Kwota źródłowa będzie wtedy odpowiadać kosztom przeznaczonym na reklamę pojedynczego produktu we wskazanym okresie.

Uwaga:  W przypadku pojedynczego źródła rozliczenia można wybrać jeden zakres kont i maksymalnie trzy zakresy kodów analitycznych. Jeżeli trzeba określić więcej niż jeden zakres kont lub zdefiniować dodatkowe kryterium wyboru kodu, należy wprowadzić wiersze kontynuacji rozliczenia.

Ponadto podczas wyboru operacji posłużyć się można także progiem wyboru. Suma wybranych operacji źródłowych musi mieścić się w zakresie progowym, aby operacje były używane jako podstawa rozliczenia.

Rozliczanie operacji źródłowych

Istnieją dwa odmienne typy rozliczenia: rozliczenie typu obciążenie lub rozliczenie typu podział. Wybór między tymi opcjami zależy od tego, czy użytkownik chce dopasować samo konto źródłowe, czy nie.

  • Rozliczenie typu obciążenie księguje na koncie docelowym i kompensuje wyrównawcze konto docelowe. Oba typy kont definiowane są w celu rozliczenia.
  • Rozliczenie typu podział księguje na koncie docelowym i kompensuje konto źródłowe, tym samym odwracając oryginalne operacje źródłowe.

W każdym przypadku można rozliczyć 100% kwoty źródłowej lub tylko jej część. Proporcje są określane na podstawie współczynnika rozliczenia, który może służyć do zwiększenia lub zmniejszenia kwoty źródłowej.

W przypadku odwracania oryginalnych operacji za pomocą rozliczenia typu podział można zmniejszyć liczbę księgowań, korzystając z opcji konsolidacji operacji wyrównawczych np. na podstawie kodu analizy.