什么是支出检查？

SunSystems 预算包含三个部分：

• 预算金额，预算检查设置（科目/分析组合）允许的预算。
• 实际支出，预算的实际支出。该支出来自直接帐务业务，或［SunSystems 订单履行］内的采购发票业务。
• 承付支出，采购订单中已核准的支出，从可用预算中保留。

［支出检查］监控已设置预算的科目/分析组合的实际支出。支出检查用于［财务管理］，在每个科目/分析组合都设置了［预算检查设置 (BCS)］时可以应用到选定的科目上。当在［采购业务设置 (PBS)］中需要支出检查时，支出检查也可用于［订单履行］。

［支出检查］为这些科目检查输入到［财务管理］中的帐务业务。这包括使用［帐务录入 (LEN)］或［帐务导入 (LIM)］输入的业务，以及那些由其他［财务管理］功能生成的业务。如果正在使用 SunSystems［订单履行采购］模块，则支出检查还可在输入发票行时检查发票行上的值。

若输入需要支出检查的科目的业务，支出检查会比较科目的总实际支出和分摊预算。若业务使科目超过其预算，则将显示警告信息。您可以忽略此警告，这取决于其操作员组别或使用的全局容许偏差。

使用支出检查时，按下式来计算科目上可用的预算：

• 可用预算 = 预算 - 实际支出 - 承付支出

如何计算预算和实际总额？

实际支出总额是过帐到该期间科目的业务总和。

计算科目的预算总额更加复杂一些。它由为科目设置的预算检查设置确定。可将科目的预算设置成不同的级别，还可从预算科目组合中提取预算。另外预算金额还由为预算检查设置的［预算导航方法］来确定。它确定了用于计算预算金额的会计期间。

在订单履行采购发票中更新预算

当在［订单履行］中输入采购发票并在使用预算检查时，预算的支出金额会被更新，如同其是帐务业务一般。这意味着，当输入发票时，实际支出金额将增加。要使用的科目是在采购发票行上输入的科目。要使用的分析是在采购发票行上输入的分析。

采购发票行可以有许多值（例如，数量、单价、净额、税额、总额），这些值以值标签的形式保存。要用来更新支出金额的确切值标签必须在［采购类型设置值设置］窗体中予以指定，这可通过使用“支出预算值”选项来实现。所有的预算值都必须以本位币的形式保存。

采购发票可以有多个阶段，如发票录入、发票核对（相对采购订单）、以及发票确认。必须使用“支出阶段”标记在［采购业务设置 (PBS)］中指定采购发票要更新预算的阶段。该设置应用于所有发票，但也可在［采购类型 (PTS)］中按特定［采购类型］的需要更新该设置。

在订单履行采购发票中进行超支检查

在输入采购发票时，［超支检查］是一项附加的功能。该功能可在［采购业务设置 (PBS)］中激活，与［财务管理］业务的超支检查相同。当输入发票时，系统便会利用上述的公式来检查可用预算。如果有可用预算，则允许继续处理发票。如果没有可用预算，则发票被保留，不可以进行进一步处理。系统会显示一条警告信息。

当执行超支检查时，可使用更新。在［采购业务设置 (PBS)］中，可设置一个确切的值容许偏差或百分比偏差。如果需要，这些偏差可以由［安全控制台］或［用户管理员］中［操作员组别］的偏差设置更新。如果无可用预算，则系统会应用此容许偏差。如果业务在容许偏差范围内，则您将收到警告，但可以继续进行处理。如果超出容许偏差，则会显示一条警告信息，且发票被保留。

如果您在核对采购发票与采购订单时使用承付检查，则科目和分析代码组合的承付支出会减少，实际支出则会增加相同的金额。这样，承付支出便转换为实际支出了。