取引照合で割引を適用する

[取引照合] は、勘定科目の決済条件に基づいて決済割引を生成します。債権/売掛金勘定科目、債務/買掛金勘定科目、両建勘定科目の割引を生成できます。

勘定科目の取引データが他のすべての項目では一致していても金額が一致しない場合、 [取引照合] は、差額が割引によるものなのかどうかをチェックします。取引の割引条件に基づいて適用できる割引金額が計算され、これが照合差額と照合されます。差額が割引金額と同じ金額であるか、実行時に設定されている許容範囲内であれば、取引の残高調整を行う割引取引が生成されます。

仕入割引勘定科目と売上割引勘定科目は、取引照合実行時に指定します。債務/買掛金勘定科目または両建勘定科目の仕入取引に適用される決済割引の転記には、仕入割引勘定科目コードが使用されます。債権/売掛金勘定科目または両建勘定科目の売上取引に適用される決済割引の転記には、売上割引勘定科目コードが使用されます。損益、メモ、貸借対照表の勘定科目を照合する場合、これらの勘定科目タイプには決済割引が適用されないため、仕入/売上割引勘定科目は必要ありません。

両建勘定科目を選択して割引を転記する場合は、システムは必ず大きい方の値を請求書に、小さい方の値を支払に割り当てます。債権勘定科目では、貸方金額が借方金額より大きいと照合は行われません。債務勘定科目では、借方金額が貸方金額より大きいと照合は行われません。

割引許容差

照合処理では、割引許容差の金額またはパーセンテージを入力できます。割引許容差が許可されない場合は、消込みを行う前に、取引金額の差額を決済条件に従って適用される割引に完全に一致させなければなりません。その結果、実際の決済割引と指定された決済割引のわずかな差異のために、消込みが拒否されることがあります。

照合処理は、金額が一致しない消込みを検出すると、まず取引の期日と割引期日をチェックし、支払が割引対象になる条件を満たしているかを確認します。次に、使用可能な割引を計算されます。請求書取引の正味決済割引金額が受領金額と一致しない場合、割引許容差がチェックされます。実際の受領金額が予想割引額に加算され、請求書金額と比較されます。2 つの値の差額が割引許容差範囲内であれば、この差異は決済割引とみなされます。「割引と内税金の定義」を参照してください。

割引に含まれる税金を計算する

決済割引を生成している場合は、システムによって割引の税金部分も計算され、元帳税金計算設定で指定されている仮払および仮受消費税勘定科目に転記されます。この場合、ユーザーの照合基準の 1 つが、 [元帳設定 (LES)] で設定された税金分析要素でなければなりません。

「自動税金計算機能」を参照してください。

生成される割引取引

照合基準のそれぞれのセットに対して、割引金額は債権/債務勘定科目、売上または仕入割引勘定科目に転記され、税金部分の金額は [税金詳細 (TXD)] で定義される仮払/仮受勘定科目に転記されます。