Podział powiązanych operacji
Księga maklerska w środowisku Pay As Paid wymaga realizowania operacji płatności wyłącznie po otrzymaniu odpowiedniej kwoty od danej strony trzeciej. Na przykład kwota należna ubezpieczycielowi w związku z nową polisą może zostać uiszczona dopiero po opłaceniu składki przez klienta.
W takich przypadkach moduł Finanse rozpoznaje zbiór operacji księgowych składających się na konkretną operację gospodarczą (roszczenie lub składka) za pomocą identyfikatora łącza międzyoperacyjnego. Identyfikator jest zapisany w polu Identyfikator łącza 2 każdej operacji księgowej w grupie.
Zasadę Pay As Paid należy zastosować, jeśli operacja, z którą powiązano zbiór operacji, zostaje podzielona. W przypadku podziału jednej z operacji ze zbioru pozostałe operacje są automatycznie dzielone z zachowaniem takich samych proporcji. Na przykład jeśli klient opłaci tylko połowę zaległej składki, operacja księgowania składki zostanie ręcznie podzielona. Po zaksięgowaniu podziału system automatycznie dzieli odpowiednie operacje dotyczące ubezpieczyciela i prowizji z zachowaniem odpowiednich proporcji, czyli w tym przypadku na pół.
W niektórych przypadkach część operacji nie zostaje podzielona lub przed podziałem połączone operacje są grupowane.
Zob. Wyjątki dotyczące dzielenia operacji powiązanych.
Jeśli któraś z podzielonych operacji zostanie podzielona ponownie, system podzieli powiązane operacje w taki sam sposób. W tym celu do każdego zbioru dzielonych operacji przypisywany jest identyfikator podziału łącza, który umożliwia pogrupowanie operacji, jeśli konieczne będzie ich dalsze przetwarzanie.
Przebieg procesu najłatwiej wyjaśnić na przykładzie. Powiązane operacje i łącza oznaczono różnymi kolorami.
Etap 1: Następuje sprzedaż nowej składki, co skutkuje zaksięgowaniem nowej operacji w rejestrze. Wszystkie operacje w rejestrze posiadają taki sam identyfikator operacji i łącza międzyoperacyjnego.
| Id. operacji | Konto | Kwota | Id. łącza międzyoperacyjnego (Id. łącza 2) | Id. podziału łącza |
|---|---|---|---|---|
| ABC | Klient | 100 DR | 1 | |
| ABC | Ubezpieczyciel | 90 CR | 1 | |
| ABC | Prowizja | 10 CR | 1 |
Etap 2: Klient płaci 50 GBP w ramach zaległej składki, co jest księgowane na koncie klienta za pomocą Zapisu do księgi. Operacji księgowania wpływu gotówkowego przypisywany jest taki sam identyfikator łącza międzyoperacyjnego.
| Id. operacji | Konto | Kwota | Id. łącza międzyoperacyjnego (Id. łącza 2) | Id. podziału łącza |
|---|---|---|---|---|
| ABC | Klient | 50 CR | 1 |
Etap 3: Oryginalna operacja księgowania składki opłacanej przez klienta zostaje podzielona za pomocą funkcji Rozliczania konta, aby zaznaczyć, że została opłacona częściowo. W wyniku tego na koncie klienta pojawia się poniższy zbiór operacji. Do każdej operacji powstałej w wyniku podziału przypisywany jest identyfikator podziału łącza.
| Id. operacji | Konto | Kwota | Id. łącza międzyoperacyjnego (Id. łącza 2) | Id. podziału łącza |
|---|---|---|---|---|
| ABC | Klient | 50 DR | 1 | 1 |
| ABC | Klient | 50 DR | 1 | 2 |
Etap 4: System automatycznie dzieli inne operacje księgowania posiadające ten sam identyfikator operacji/łącza międzyoperacyjnego. Do każdej operacji powstałej w wyniku podziału przypisywany jest odpowiedni identyfikator podziału łącza umożliwiający grupowanie podzielonych operacji.
| Id. operacji | Konto | Kwota | Id. łącza międzyoperacyjnego (Id. łącza 2) | Id. podziału łącza |
|---|---|---|---|---|
| ABC | Ubezpieczyciel | 45 CR | 1 | 1 |
| ABC | Ubezpieczyciel | 45 CR | 1 | 2 |
| ABC | Prowizja | 5 CR | 1 | 1 |
| ABC | Prowizja | 5 CR | 1 | 2 |
Etap 5: Wpływ gotówkowy od klienta jest dopasowywany do zaległej składki.
| Id. operacji | Konto | Kwota | Id. łącza międzyoperacyjnego (Id. łącza 2) | Id. podziału łącza | Znacznik rozliczenia |
|---|---|---|---|---|---|
| ABC | Klient | 50 DR | 1 | 1 | Rozliczone |
| ABC | Klient | 50 DR | 1 | 2 | Nierozliczone |
| ABC | Klient | 50 CR | 1 | Rozliczone |
Wyjątki dotyczące dzielenia operacji powiązanych
Zwykle w przypadku dzielenia operacji system automatycznie dzieli, stosując takie same proporcje, wszystkie inne operacje zawierające to samo łącze międzyoperacyjne. Oto wyjątki od tej reguły:
- Żadne połączone operacje, które zostały w pełni dopasowane i oznaczone jako Operacje o stałym kursie nie są dzielone.
- Wszystkie operacje księgowania przeszacowania zawierające to samo łącze międzyoperacyjne są grupowane za pomocą znacznika rozliczenia, po czym następuje podział grupy. Znacznik rozliczenia operacji księgowania przeszacowania jest pozyskiwany na podstawie przeszacowanych operacji.
Typ konta agenta/brokera związany z oryginalną dzieloną operacją i wszystkimi powiązanymi operacjami również ma wpływ na to, czy powiązane operacje zostaną podzielone.
| Typ konta agenta/brokera związany z operacją podziału | Proces podziału |
|---|---|
| Klient | Wszystkie powiązane operacje są dzielone niezależnie od typu konta agenta/brokera. |
| Ubezpieczyciel | Wszystkie powiązane operacje są dzielone niezależnie od typu konta agenta/brokera. |
| Inne | Jeśli powiązane operacje dotyczą ZARÓWNO konta klienta, jak i ubezpieczyciela, operacje nie zostaną podzielone.
Jeśli powiązane operacje dotyczą konta klienta, ale nie ubezpieczyciela, powiązane operacje konta klienta zostaną podzielone. Jeśli powiązane operacje dotyczą konta ubezpieczyciela, ale nie klienta, powiązane operacje konta ubezpieczyciela zostaną podzielone. Jeśli powiązane operacje nie dotyczą kont klienta i ubezpieczyciela, powiązane operacje zostaną podzielone (dla typów Inne i Nominalny). |
| Nominalny | Powiązane operacje nie są dzielone. |