Обработка финансирования
В некоторых случаях требуется нарушить принцип оплата по оплате, чтобы обеспечить возможность выполнения платежа до получения средств от второй стороны. Например, клиенту могут быть срочно нужны средства, указанные в требовании, и принято решение об оплате требования до получения средств от андеррайтера. Это называется «чистым финансированием». Система выделяет такие случаи путем присвоения кода распределения «Финансирование».
С точки зрения финансового учета это происходит тогда, когда оператор выбирает проводку с маркером распределения «Задержать» для платежа и переопределяет статус «Задержать».
Кроме того, статус «Финансирование» устанавливается, когда основание связи 1 (связь с выставлением счетов) разделено на несколько проводок.
Финансирование обычно требует дополнительных уровней авторизации.
Пример процедуры обработки финансирования
В этой процедуре обработки в качестве примера используется требование, по которому клиент получает оплату до получения средств от андеррайтера. Аналогичные этапы обработки применяются в обратном направлении, если андеррайтер получает оплату еще до выплаты премии.
Этап 1: разнесение требования
Проводки, необходимые для записи требования, разносятся в модуле «Финансовый учет» с помощью функции «Импорт в книгу» (LIM) обычным способом, а кредитовые проводки задерживаются.
| Основание проводки | Счет | Сумма | Внутриоперационная связь (основание связи 2) | Маркер распределения | Код распределения для процедуры распределения |
| ABC | Клиент | 100 К | 1 | Задержать | Импорт |
| ABC | Андеррайтер | 90 Д | 1 | Не распределено | Освобождение накапливаемых |
| ABC | Комиссия | 10 Д | 1 | Не распределено | Освобождение накапливаемых |
Этап 2: генерирование платежа клиенту авансом
А. Финансирование выполняется, когда платеж для клиента генерируется с помощью функции «Выполнение платежей» (PYR). Маркер распределения «Задержать» заменяется на маркер выполнения платежа, и для этого требуется авторизация.
Проводка платежа автоматически подбирается к проводке оплачиваемого требования.
Специальная обработка «оплата по оплате»: задаются коды распределения для процедур распределения «Платеж» и «Финансирование».
| Основание проводки | Счет | Сумма | Внутриоперационная связь (основание связи 2) | Маркер распределения | Код распределения для процедуры распределения |
| PAY1 | Клиент | 100 Д | 1 | Оплачено | Платеж/Финансирование |
| PAY1 | Банк | 100 К | Оплачено | Платеж |
Б. Код распределения «Финансирование» автоматически устанавливается для соответствующей дебетовой проводки, показывая, что финансирование выполнено и помечено как «накапливаемое». Связанная проводка обозначается основанием внутриоперационной связи.
Специальная обработка «оплата по оплате»: задаются коды распределения для процедур распределения «Освобождение накапливаемых» и «Финансирование».
| Основание проводки | Счет | Сумма | Внутриоперационная связь (основание связи 2) | Маркер распределения | Код распределения для процедуры распределения |
| ABC | Андеррайтер | 900 К | 1 | Не распределено | Освобождение накапливаемых/финансирование |