Разнесение разниц от переоценки

Функция Переоценка книги служит для переоценки одной валюты относительно другой в группе проводок. Для переоцененной валюты она также рассчитывает разницу между исходной и полученной суммой по каждой проводке. Функция Переоценка книги может при необходимости разносить эту разницу от переоценки в книгу.

Разница от переоценки является либо нереализованной валютной прибылью или убытками, либо корректировкой балансирования. Если выполняется переоценка валюты операции (значение 2 или значение 4) относительно другой валюты, то разница отражает нереализованную валютную прибыль или убытки.

Если же переоценка выполняется между основной и второй основной или отчетной валютой, то разница является корректировкой балансирования в результате ошибки округления.

Генерируемые разнесения

Разницы от переоценки могут быть разнесены в виде подробных или консолидированных проводок переоценки.

С одной стороны, функция Переоценка книги может разносить проводку переоценки по каждому счету для каждого сочетания кода аналитики, валюты и основных средств за каждый период. С другой стороны, она может выполнять единое разнесение переоценки для каждой валюты и каждой книги за год.

Для нереализованной прибыли или убытков и корректировки балансирования генерируются разные разнесения.

Также учитывается накопленное воздействие предыдущих переоценок. Чтобы уменьшить количество проводок, имеющих риск перевода со счета прибыли на счет убытков, можно запускать Переоценку книги на ежеквартальной или годовой основе, или запускать процесс расчета прибыли и убытков отдельно, вместо использования параметра разнесения прибыли и убытков отдельно в комбинированном запуске Переоценки книги.

Разнесения нереализованной прибыли или убытков

Если выбрано разнесение детализированных проводок прибыли или убытков от переоценки, то функция Переоценка книги генерирует разнесения по следующим счетам:

  • счет по переоцененной проводке — для разниц от переоценки, рассчитанных для проводки;
  • указанные счета нереализованной чистой прибыли или убытков и нереализованной прибыли — для итоговой суммы всех прибылей или убытков либо чистой прибыли или убытков.

Счета нереализованной прибыли и убытков можно указать в форме «Коды валюты» (CNC) или «Периодический курс валют» (CNP). Если счета не заданы ни в одной из этих областей, они будут определены по значениям, указанным в форме «Профили переоценки книги» (LEP). Не рекомендуется выбирать мемо-счет.

Метод, используемый для разнесения прибыли и убытков, определяется по полю «Правило разн.пр./уб. от курс.разн.» в форме «Настройка книги» (LES). Это поле контролирует поля счетов нереализованной прибыли и убытков, которые отображаются в функции Переоценка книги.

Если выбрана консолидация проводок переоценки по нескольким счетам (например, по типу счета), то разнесения выполняются на счет консолидированной прибыли или консолидированных убытков, а не на счета отдельных проводок.

Примечание.  Если при переоценке генерируются подробные разнесения и проводки для отдельного счета содержат более 2000 различных сочетаний кодов аналитики, кодов валют, кода ОС и индикатора ОС, то для каждого сочетания может быть создано несколько проводок переоценки.

Разнесения корректировки балансирования

Если выбрано разнесение детализированных проводок корректировки балансирования, то функция Переоценка книги генерирует разнесения по следующим счетам:

  • счет по переоцененной проводке — для разниц от переоценки, рассчитанных для проводки;
  • балансирующий счет, указанный для выбранной целевой валюты в форме Настройка организации.

Если выбрана консолидация проводок переоценки по нескольким счетам (например, по типу счета), то разнесения выполняются на счет консолидированной прибыли или консолидированных убытков, а не на счета отдельных проводок.