Разнесение курсовых разниц при распределении

Если распределенные проводки совпадают в одной валюте, но не совпадают в других, система может сгенерировать разнесение прибыли/убытков или разнесение разницы округления, чтобы отразить это различие в учете и сбалансировать распределения. Например, если при распределении проводок значения в валюте операции совпадают, а значения в основной валюте — нет или наоборот, прибыли или убытки могут разноситься автоматически. То же самое происходит, если при распределении проводок значения в четвертой валюте совпадают, а значения в основной валюте — нет или наоборот.

Примечание.  Дисбаланс распределения разносится автоматически только в определенных обстоятельствах, которые зависят от правил балансирования валют. См. раздел «Балансирование распределений».

Разнесение реализованных курсовых разниц

Расхождение между значениями в основной валюте и валюте операции разносится на указанный счет реализованной прибыли, убытков или чистой курсовой разницы. Счета реализованной курсовой разницы можно определить для каждой валюты в разделе «Коды валют» (CNC), для определенных периодов и отдельной валюты в разделе «Периодические курсы валют» (CNP), а также для определенной даты и валюты в разделе «Дневные курсы валют» (CND).

Система позволяет настроить для реализованной прибыли и убытков отдельные счета и разносить их отдельно либо выбрать единый счет для реализованной прибыли и убытков. См. раздел «Разнесение реализованных и нереализованных курсовых разниц».

Если для соответствующего кода или периодического курса валют ни один из таких счетов не настроен, появится запрос на ввод счета прибыли и убытков. См. раздел «Определение счета для распределения при проводке разницы».

При подборе единичных дебетов и кредитов коды аналитики для проводок на сгенерированный системой исходный счет и счет прибыли и убытков берутся из той проводки в подбираемой паре, которая имеет наименьшую сумму в основной валюте. При подборе нескольких дебетов и кредитов отображается форма «Ручное распределение книги — коды аналитики» , где можно ввести необходимые коды аналитики для исходного счета, а затем для счета прибыли и убытков от курсовых разниц. Коды аналитики, доступные для ввода в этой форме, определяются в «Настройке плана счетов» (COA) и «Настройке книги» (LES).

Примечание.  Для проводок с нормальными типами операций категория «Необязательно» в записи счета означает применение правил ввода аналитики проводок, определенных для соответствующего типа операции (см. раздел «Настройка счетов»). Однако в связи с тем, что для типа операции SYSTM, который используется при обработке прибылей и убытков от курсовых разниц, определить требования анализа невозможно, категория Необязательно в данном случае означает, что нужно либо ввести значение, либо оставить поле пустым.

Если суммы «значения 3» различаются, а «значение 3» используется как отчетная валюта, разница учитывается как курсовая разница с основной валютой или валютой операции в зависимости от того, какая из них является валютой пересчета.

Разнесение корректировок при округлении

Если «значение 3» используется как вторая основная валюта, то разница учитывается как разница округления и разносится на балансирующий счет «значения 3», указанный в разделе «Настройка организации» . В данном случае также можно настроить отдельные дебетовые и кредитовые счета разницы округления либо единый счет чистой разницы округления. Если такой счет не определен, система предложит вам его ввести. См. раздел «Определение счета для распределения при проводке разницы».