Szczegóły automatycznego obliczania podatku w typach rejestru

Opcja automatycznego obliczania podatku daje następujące możliwości przy operacjach w zaznaczonych typach rejestru.

  • Identyfikacja części podatku operacji oraz dokonanie odpowiednich operacji księgowych na wejściowych i wyjściowych kontach podatkowych w Szczegółach podatków (TXD).
  • Jeżeli zajdzie potrzeba, kwota podatku dzielona jest na dwa konta podatkowe.
  • Identyfikacja i odpowiednie księgowanie podatków wstrzymanych i inaczej zatrzymanych.

Zob. Zasady automatycznego obliczania podatków.

Obliczanie podatku według typu konta

Jeżeli opcja automatycznego obliczania podatku została użyta w typie rejestru, istnieje możliwość określenia, czy podatek na danym typie konta ma zostać naliczony oparciu o wartości brutto, czy netto:

  • Jeśli podatek jest obliczany w oparciu o wartość brutto, obliczona wartość podatku otrzymuje wskaźnik zobowiązań/należności przeciwny do pierwotnej operacji.
  • Jeśli podatek jest obliczany w oparciu o wartość netto, obliczona wartość podatku otrzymuje ten sam wskaźnik zobowiązań/należności, co w pierwotnej operacji.

Przykładowo, po wybraniu opcji obliczania podatku w oparciu o wartość brutto dla kont kredytowych i wprowadzeniu kwoty zobowiązań do konta kredytowego w Zapisie do księgi (LEN) kwota podatku wygenerowana zostanie ze wskaźnikiem obciążeń.

W Szczegółach podatkowych (TXD) należy także zdefiniować wymagane stopy i konta podatkowe.

Automatycznie obliczanie rozpoczyna się po wprowadzeniu prawidłowego kodu analitycznego podatku w wierszu rejestru. Miejsce, w którym należy wprowadzić kod analityczny podatku, może wypadać w różnych liniach rejestru. Jeśli w polu tym zostanie wybrana opcja Nieużywane lub wprowadzony zostanie kod, który nie ma zdefiniowanych Szczegółów podatku, podatek nie będzie obliczany w linii rejestru, której używa ten typ konta.

Obliczanie zatrzymania dla typu konta

Niezależnie od tego, czy jako podstawę do naliczania zatrzymanego podatku dla typu konta przyjęto wartość brutto czy netto, obliczona wartość podatku wstrzymanego używa tego samego wskaźnika należności/zobowiązań co operacja pierwotna. Na przykład, jeśli wartość operacji brutto jest debetowa, wówczas operacja ta także będzie stanowić debet. Druga operacja tworzona dla zatrzymania, księgowana na pierwotne konto podatku, ma znak przeciwny.

Automatycznie obliczanie zatrzymanego podatku aktywowane jest po wprowadzeniu odpowiedniego kodu analitycznego podatku w wierszu rejestru. Miejsce, w którym należy wprowadzić kod analityczny może wypadać w różnych liniach rejestru. Przykładowo istnieje możliwość wymuszenia, obliczania wstrzymania podatku opartego na wartości brutto w przypadku wprowadzenia konta należności, kredytowego lub konta klienta wraz z kodem analitycznym podatku. Można także określić, aby obliczanie wstrzymania podatku bazowało na wartości netto, w przypadku gdy kod analityczny podatku związany jest z kontem wynikowym lub pozabilansowym. Jeżeli zdefiniowane zostaną obydwie metody, obliczenia zostaną przeprowadzone dla obydwu kodów analitycznych, które zawierają wymagane informacje określone w Szczegółach podatkowych (TXD).

Zob. Księgowanie wstrzymania podatku.

Wymagania raportów podatkowych

Jeżeli firma przygotowuje raporty ESL lub 1099 zgodne odpowiednio z europejskimi lub amerykańskimi wymogami podatkowymi, można wykorzystać kody analityczne operacji, aby zidentyfikować różne typy transakcji.