Czym jest likwidacja części pozycji majątku?

Likwidacja części pozycji majątku (FAF) pomaga zlikwidować część pozycji majątku poprzez wybór pozycji majątku i liczby pozycji do likwidacji. Można zlikwidować część lub całość liczby pozycji majątku dla wybranej pozycji. Generowane są odpowiednie księgowania, a operacje są wyświetlane w raporcie.

Na przykład, jeżeli firma zakupiła 100 takich samych krzeseł, można utworzyć jedną pozycję majątku o kodzie KR01 o liczbie pozycji 100 i wartości początkowej 10 000 EUR. Po roku sprzedano lub zniszczono 20 krzeseł, należy je więc zlikwidować w księdze. W rejestrze pozycji majątku oznacza to likwidację 20 pozycji majątku ze 100. Likwidacja części pozycji majątku (FAF) jest używana do automatycznego wygenerowania odpowiednich księgowań dla częściowej likwidacji, ustawienia liczby pozycji majątku na 80 dla pozycji majątku KR01 i zmniejszenia wartości oraz kwot amortyzacji o 20% (ponieważ zlikwidowano 20/100 krzeseł).

Korzystanie z Liczby pozycji majątku

Aby zlikwidować część pozycji majątku, musi ona mieć zaksięgowaną liczbę pozycji za pomocą zapisu do księgi (LEN). Aby zapisać liczbę pozycji majątku w zapisie do księgi (LEN), należy wcześniej:

  • W zakładce Ogólne w Ustawieniach księgi (LES) zaznacz pole Liczba pozycji majątku.
  • Formularz Zapis do księgi (LEN), który obejmuje Kwotę pozabilansową musi zostać udostępniony przy użyciu Projektanta formularzy (FRD). Pole Kwota pozabilansowa służy do wprowadzania liczby pozycji majątku.
  • Na karcie Wartość pozabilansowa w Konfiguracji jednostki organizacyjnej (BUS) wybrać Regułę księg. wartości bezwal. inną niż 0-niezdefiniowane.
  • W Nadrzędnych ustawieniach typów rejestrów dla Ignor.reg.księg.w wal.pozabil. wybrać opcję inną niż 0-niezdefiniowane.

Likwidacja części liczby pozycji majątku

Proces częściowej likwidacji przebiega w dwóch etapach:

  1. Jeżeli sprzedano część pozycji majątku, użyj zapisu do księgi (LEN), aby zaksięgować ręcznie przychód ze sprzedaży tej części majątku.
    Uwaga:  Musisz zaksięgować przychód przed likwidacją tej części pozycji majątku.
  2. Likwidacja części pozycji majątku (FAF) pozwala wybrać pozycję majątku i liczbę pozycji do likwidacji.

Po przetworzeniu pozycji majątku za pomocą funkcji Likwidacja części pozycji majątku w Rekordach pozycji majątku (FAS) dla danej pozycji ustawiany jest znacznik Zlikwidowane częściowo oraz uzupełniane jest pole Okres częściowej likwidacji.

Uwaga:  Budżety pozycji majątku nie są sprawdzane ani modyfikowane podczas częściowej likwidacji. W przypadku korzystania ze sprawdzania wydatków operacje są księgowane w ramach likwidacji części pozycji majątku nawet po przekroczeniu budżetu.

Określanie okresu likwidacji części pozycji majątku

Operacje zostaną zaksięgowane w okresie podanym w rekordzie pozycji majątku, pod warunkiem że będzie on zgodny z zakresem okresów wybranym w procesie likwidacji części pozycji majątku. Jeżeli pole to jest puste, operacje generowane podczas częściowej likwidacji zostaną zaksięgowane w ostatnim z okresów danego zakresu. Aktualizowany jest również okres częściowej likwidacji w rekordzie pozycji majątku.

Czym są księgowania likwidacji części pozycji majątku?

Generowane są poniższe księgowania:

  • Skredytowanie konta bilansowego pozycji majątku częścią wartości pozycji majątku odpowiadającą likwidowanej liczbie pozycji. Dane operacji zawierają kod pozycji majątku oraz wskaźnik pozycji majątku przypisane do pozycji Początkowy.
  • Zdebetowanie konta wynikowego (wybranego za pomocą funkcji Likwidacji części majątku) taką samą częścią wartości pozycji majątku.
  • Zdebetowanie konta sprawozdania bilansowego amortyzacji pozycji majątku częścią wartości pozycji majątku odpowiadającą likwidowanej liczbie pozycji. Dane operacji zawierają kod pozycji majątku oraz wskaźnik pozycji majątku przypisane do Amortyzacji.
  • Skredytowanie konta wynikowego (wybranego za pomocą funkcji Likwidacji części majątku) taką samą częścią amortyzacji skumulowanej.

Ustawienia księgowania majątku

Jeśli kody analizy są przypisywane do operacji pozycji majątku za pomocą Ustawień księgowania majątku, należy wziąć pod uwagę to, w jaki sposób należy je zmienić po częściowej likwidacji. Ustawienia księgowania majątku można otworzyć za pomocą Rekordów pozycji majątku (FAS), aby użyć innego podkodu pozycji majątku dla poszczególnych części operacji pozycji majątku, które mają zostać przypisane do kodu analizy. Więcej informacji znajduje się w części Ustawienia wstępne kodów analitycznych księgowania pozycji majątku.

Na przykład, jeżeli ustawienia wstępne księgowania pozycji majątku przydzieliły 20% operacji do kodu analitycznego do lokalizacji, która nie należy już do firmy, to po częściowej likwidacji podkod pozycji majątku odpowiadający tej lokalizacji (czyli 20%) powinien zostać usunięty, aby pozostałe podkody zostały równo podzielone pomiędzy kody analityczne pozostałych lokalizacji.

Uwaga:  Jeżeli ustawione wstępnie podkody księgowania pozycji majątku zostały użyte do podziału wartości amortyzacji pomiędzy serię kodów analitycznych za pomocą wstępnie ustawionych współczynników, te same współczynniki zostaną użyte do podzielenia księgowań dla amortyzacji. Zob. Ustawienia kodów ewidencji analitycznej środka trwałego. Kody analityczne zaksięgowane w operacji likwidacji mogą być zmieniane za pomocą Rozliczenia konta.

Reguły obsługi

Poza ustawieniami wstępnymi kodów analitycznych dla księgowania pozycji majątku, możesz użyć także reguł firmowych w celu zweryfikowania kodów analitycznych operacji wygenerowanych podczas likwidacji. Aby to wykonać, należy utworzyć Profil zdarzeń, który sprawdza Kod funkcji obliczeń likwidacji oraz wykorzystuje Punkt wywołania 00015 Pokaż lub 00016 Zweryfikuj analizę operacji wygenerowanych przez system.

Uwaga:  Jeżeli dla tej funkcji użyto zarówno Ustawień wstępnych księgowania pozycji majątku, jak i reguł firmowych, kody analityczne zweryfikowane i skonfigurowane za pomocą Reguł firmowych są rozstrzygające, w innym przypadku należy pominąć kody skonfigurowane w Ustawieniach wstępnych księgowania pozycji majątku. Jest to spowodowane tym, że reguły firmowe są stosowane dopiero po zakończeniu ustawiania kodów analitycznych dla utworzonych operacji.
Uwaga:  Jeżeli operacja nie przejdzie weryfikacji z punktem wywołania 0015 lub 0016, informacja o błędzie nie zostanie zawarta w raporcie. Jest to spowodowane tym, że nie jest on zawarty w przykładowych raportach SunSystems i aby przejrzeć szczegóły weryfikacji kodów analitycznych, musisz dodać odpowiednią kolumnę do raportu operacji likwidacji pozycji majątku.