Cuándo está cuadrado un diario

Los diarios solo se pueden contabilizar en Finanzas cuando están cuadrados.

Un diario está cuadrado si:

Los valores de débito y crédito de las transacciones cuadran en la moneda base. Consulte Cuadrar diarios en moneda base.
Los valores de débito y crédito de las transacciones de diario cuadran en todos los períodos contables.

En un entorno multimoneda, puede forzarse que un diario cuadre en la totalidad o parte de los valores de moneda adicional que se utilizan en la base de datos. Los valores de moneda adicional son la moneda de transacción (valor 2), la moneda base 2/informe (valor 3) y la cuarta moneda (valor 4). Estos valores vienen determinados por las normas de redondeo definidas en Definir base de datos. Consulte Cuadrar diarios multimoneda.

Alternativamente, se puede requerir que un diario cuadre en los siguientes campos, según la opción Cuadrar por de Definir libro mayor (LES) o Importación de libro mayor (LIM):

Referencia de transacción
Cualquiera de las diez dimensiones de análisis de la transacción
Fecha de transacción (solo Importación de libro mayor)

Nota: Existe una excepción a estas reglas a la hora de contabilizar diarios en cuentas memo, ya que estas cuentas no tienen necesariamente que cuadrar, por lo que se aplican normas ligeramente diferentes a la contabilización de diarios provisionales.

Las normas de redondeo del diario, definidas en Definir base de datos, determinan:

Si los valores de la moneda base se pueden cuadrar automáticamente
Las cuentas de ajuste de redondeo o provisionales
El máximo importe de cuadre permitido
Qué valores de moneda deben cuadrar y cómo

Estas normas son aplicables a los diarios introducidos en Entrada de libro mayor o Importación de libro mayor. Si un diario no cuadra, no se puede contabilizar en Entrada de libro mayor o importar en Importación de libro mayor.

Nota: Importación de libro mayor cuenta con la opción de forzar diarios para que cuadren contabilizando errores en la cuenta provisional. Consulte la sección Errores generados en la importación de libro mayor en la Ayuda o Guía del usuario de Finanzas.

Forzar redondeo de líneas de diario seleccionadas

Las normas de redondeo de diario pueden extenderse garantizando que cuadren todas las líneas de diario que hacen referencia a un campo seleccionado. Esta acción se realiza al seleccionar uno de los siguientes campos de referencia en la opción Cuadrar por de Definir libro mayor (LES) o Importación de libro mayor (LIM):

Referencia de transacción
Dimensión de análisis de libro mayor (1-10)
Fecha de transacción (solo Importación de libro mayor)

Por ejemplo, si se selecciona Fecha de transacción para la opción Cuadrar por, el sistema comprueba que cuadren todas las líneas del diario que hacen referencia a la misma fecha de transacción.

Puede seleccionar la opción Anulación cuadrar por en Definir libro mayor(LES) para permitir que el usuario ignore esta comprobación si así se requiere. Por ejemplo, puede optar únicamente por informar al usuario de que el diario no cuadra por fecha de transacción, en lugar de forzar a que cuadre.

Nota: Esta opción causa que el archivo de importación al libro mayor se organice antes de iniciar el proceso, por lo que la duración del proceso puede verse afectada.

Generar automáticamente líneas de redondeo en Entrada de libro mayor

Las líneas de redondeo de diario generadas por el sistema pueden generarse para Valor 1, Valor 3 y Valor 4, definiendo las opciones de redondeo de importe de moneda respectivas como Automático en Definir base de datos.

Nota: Las líneas de redondeo no se pueden generar automáticamente para Valor 2 (moneda de transacción), pero es posible comprobar que cuadran configurando la opción Redondeo de importe de moneda correspondiente como Manual.

Si selecciona la opción Referencia de transacción de cuadrar entrada en la ficha Normas de transacción de Definir libro mayor (LES), los redondeos se llevan a cabo en Entrada de libro mayor (LEN) mediante referencia de transacción para dichos valores (1, 3 o 4) especificados como Automático en Definir base de datos. Es decir, las líneas de cuadre se generan si no se cuadra el diario por referencia de transacción. No es necesario crear una norma de proceso para esta opción.

Si desea que Entrada de libro mayor (LEN) se cuadre por uno de los campos disponibles distintos de la referencia de transacción (por ejemplo, por una de las dimensiones de análisis de libro mayor), seleccione el campo deseado en la opción Cuadrar por de Definir libro mayor (LES).

Puede generar dos niveles de líneas de cuadre en Entrada de libro mayor (LEN): por referencia de transacción y por otro campo (por ejemplo, análisis 7 de libro mayor). Si desea hacer esto, en Definir libro mayor (LES), seleccione el campo pertinente en la opción Cuadrar por y defina la opción Referencia de transacción de cuadrar entrada. Para generar correctamente estos dos niveles de líneas de redondeo, también se debe crear la norma de proceso descrita anteriormente.

Ejemplo:

En la siguiente tabla se muestra una entrada de diario de cuatro líneas, sin cuadrar en Valor 3 tanto por referencia de transacción como por análisis 7 de libro mayor. Se generan cinco líneas de redondeo automáticas, tal y como se describe en la columna Comentarios:

Código de cuenta	Importe base	Débito/Crédito	Importe de valor 3	Referencia de transacción	Análisis 7 de libro mayor	Comentarios
101BOA31	200	D	100	BALTEST1	A10	Línea 1 de Entrada de libro mayor
101BOA32	200	C	95	BALTEST1	A10	Línea 2 de Entrada de libro mayor
101BOA31	200	D	100	BALTEST2	B12	Línea 3 de Entrada de libro mayor
101BOA32	200	C	95	BALTEST2	B12	Línea 4 de Entrada de libro mayor
751FX	0	C	5	BALTEST1		Línea generada para cuadrar la referencia de transacción BLATEST1
751FX	0	C	5	BALTEST2		Línea generada para cuadrar la referencia de transacción BLATEST2
751FX	0	C	5	Transacción de redondeo del sistema	A10	Línea generada para cuadrar Análisis 7 de libro mayor Código A10
751FX	0	C	5	Transacción de redondeo del sistema	B12	Línea generada para cuadrar Análisis 7 de libro mayor Código B12
999	0	D	10	Transacción de redondeo del sistema		Línea generada para cuadrar el diario

Nota: Para que el ejemplo anterior funcione correctamente, el redondeo del importe de moneda debe definirse como Automático en la ficha Valor 3 de Definir base de datos.

Si desea validar los saldos de diario mediante uno de los campos disponibles sin generar automáticamente líneas de redondeo, puede hacerlo para Valor 1, 2 o 4 definiendo las opciones de redondeo de importe de moneda como Manual en Definir base de datos. El redondeo manual no es posible para Valor de moneda 3.

Definir códigos de análisis automáticamente en líneas de redondeo

Para garantizar que las líneas de redondeo generadas por el sistema incluyen todos los códigos de análisis necesarios, debe definir normas de procesos adicionales, taly como ilustra el siguiente ejemplo. En este ejemplo, el análisis 1 de libro mayor está definido en 8605 en las líneas de redondeo generadas automáticamente, las cuales, de otro modo, no tendrían un código para el análisis 1 de libro mayor al contabilizar el diario.

Perfil de evento (EVP):

SI IdFunción = Entrada de libro mayor

SI Punto de conexión = 00003 Cada línea de diario contabilizada

Normas (RST):

SI Análisis de libro mayor 1 = ESPACIO Y

DEFINIR Análisis de libro mayor 1 8605 X

La palabra 'ESPACIO' se selecciona en Palabras clave y se utiliza para probar campos nulos o en blanco; en este caso, esta palabra prueba la ausencia de un código en Análisis de libro mayor 1. Para obtener más información, consulte Estados de condición en la Ayuda o Guía del Administrador de bases de datos.

Para obtener información general sobre cómo configurar Perfiles de evento y Normas, consulte Utilizar normas en la Ayuda o Guía del Administrador de bases de datos.