系统如何处理多货币事务

采购单和应付帐款

• 损益 - 当汇率随时间而提高时 (一单位本币兑换外币)，系统记录收益；在汇率降低时，系统记录损失。
• 分录 - 采购单表头和行/下达成本是以处理货币为单位输入和存储的。无论何时从物料文件中获得这些金额的缺省值，都使用采购单汇率对其进行转换。
• 接收 - 接收时，系统记录接收的金额、成本和汇率。使用该汇率将本币金额过帐到日记帐。

过帐帐号 (采购单分配)

• 借项 - 存货科目
• 凭证 - 应付凭证

生成凭证 (PO) 并过帐凭证 (A/P) - 创建凭证记录时，系统将任何汇率变化从接收时更改为凭证生成时作为分配。凭证是以处理货币为单位存储的。在过帐凭证时，本币金额过帐到日记帐，供应商金额放置在已过帐处理记录中，并带有用于过帐的汇率。

过帐帐号 (应付帐款分配)

• 贷项 - 应付帐款
• 借项- 应付凭证

付款 - 可以任何货币为单位输入付款。付款货币相当于银行货币。从过帐应付帐款付款创建的日记帐分录从银行货币转换为本币，而总帐银行记录以银行货币为单位。在过帐付款时，本币金额过帐到日记帐，处理金额放入已过帐处理记录。在进行付款过帐时，将为该凭证执行一些小额损益，和该凭证的付款或调整。与凭证相关的所有已过帐处理都将被更新为使用新的汇率。

• 贷项 - 现金科目 (使用新汇率的付款金额)
• 借项 - 应付帐款 (使用旧汇率的凭证金额)

凭证的损益被过帐到“损失 (借项)”或“收益 (贷项)”

客户订单和应收帐款

• 损益 - 当汇率随时间而降低时 (一单位本币兑换外币)，系统记录收益；在汇率提高时，系统记录损失。
• 分录 - 客户订单表头和行价格是以处理货币为单位输入和存储的。无论何时从物料文件中获得这些金额的缺省值，都使用当前汇率对其进行转换。
• 发货- 发货时，记录发货金额、价格和汇率。使用该汇率将本币金额过帐到日记帐。

过帐帐号 (客户订单分配)

• 借项 - 货物销售成本
• 贷项 - 存货

发票打印 (CO) 和过帐 (A/R) - 创建发票记录时，从发货时到发票打印时汇率的任何更改都被作为分配项记录。发票是以处理货币为单位存储的。在过帐发票时，本币金额过帐到日记帐，处理金额放置在已过帐处理记录中，并带有用于过帐的汇率。

过帐帐号 (应收帐款分配)

• 贷项 - 销售 (使用旧汇率的发票)
• 借项 - 应收帐款 (使用新汇率的发票)

付款 - 选定付款货币且可使用不同货币的银行接收付款。然后，银行货币用于确定本币金额。创建的日记帐分录从银行货币转换为本币，而总帐银行记录以银行货币为单位。在过帐付款时，本币金额过帐到日记帐，处理金额放入已过帐处理记录。在付款时，将为该发票进行一些小额损益，和该发票的付款、借项或贷项。与该发票相关的所有已过帐处理都将被更新为使用新的汇率。

过帐帐号 (应收帐款分配)

• 借项 - 现金 (使用新汇率的付款金额)
• 贷项 - 应收帐款 (使用旧汇率的发票金额)

不同于货币损失 (借项) 或收益科目 (贷项)

损益工具

用户可能想要在不同时间了解余额损益。运行“损益”工具，并指定应收帐款、应付帐款或两者。

应收帐款 - 处理所有“已过帐应付帐款处理”，并将其更新为当前汇率。对于具有损益的每张发票，应将金额过帐到“应收帐款”和“损益科目”。

应付帐款 - 处理所有未决采购单接收 (已接收但未开凭证) 并将其更新为当前汇率。对于具有损益的每个记录，应将金额过帐到“应付凭证”和“损益科目”。

处理所有未过帐的凭证，并将它们更新为当前汇率。对于具有损益的每个凭证，应将金额过帐到“应付凭证”和“损益科目”。

对于损益科目：

• 用户为损益建立科目记录
• “收益科目”总是用于记录因为汇率变化获得的收益。
• “损失科目”总是用于记录因为汇率变化导致的损失。

货币主文件

系统具有一个用于维护所有货币的货币主文件。用户可以输入无限数目的带有日期和时间戳记的货币汇率。还可以通过输入一个过去日期回溯以前的汇率。输入的汇率分为两类。买入价专门用于采购单和应付帐款。卖出价专门用于客户订单、预估和应收帐款。

财务报表

用户可以不同货币为单位打印“财务报表”。用于打印报表的汇率是存储在包含待处理分类帐记录的数据库中的汇率。转换仅用于显示目的。不会进行任何过帐，也不会发生任何损益。

为财务报表的每一行定义了转换。用户选择使用“买入”或“卖出”汇率。选择以下一项转换方法：

• 无 (不转换)
• 时间点 (用于每项处理的历史汇率)
• 货币 (货币汇率)
• 平均期间 (为每项处理的会计期间生效的加权平均汇率)
• 期末 (每项处理会计期间结束时生效的汇率)。