什麼是核對?

核對是指鏈接未完成項目科目的一筆或多筆相關業務以“結算”業務的過程。這一過程也稱為業務對帳。如要核對或分攤業務,應當在業務上設置用於指示已核對狀態的分攤標記 。

例如,將發票過帳到借方/應收科目時,它是作為未完成、未分攤的科目業務錄入的。在簡單情況下,如果發票是用單筆付款完全支付的,則需要執行以下兩個步驟以記錄所有付款:

  • 必須將付款業務過帳到借方科目以減少借方餘額
  • 借方科目上的付款業務和發票業務必須彼此匹配,以表明該發票已經付款。

如要根據發票核對付款,可以將付款業務和發票業務的分攤標記設置為需要分攤。然後,在將分攤過帳之後,每筆業務上的分攤標記將更改為已分攤

已過帳到未完成項目科目的業務將一直保留在系統中,直到對它們進行分攤。即直至業務包含已匹配分攤標記。有四種“已匹配”分攤標記:已分攤已付款改正已對帳。請參閱“哪些分攤標記必須平衡?”。

在借方/應收科目、貸方/應付科目和客戶科目上,應正確地匹配業務從而防止將付款業務視作未付款業務,這一點很重要。

如果啟用了授權功能,則一些要核對的業務在被核對之前可能需要授權。請參閱“什麼業務需要授權?”。

如果在帳務設置 (LES)中啟用了分期付款檢查,則核對處理可確保根據分期付款號碼或分期付款日期順序進行核對現金。請參閱“什麼是分期付款檢查?”。

核對不僅僅包括簡單地核對兩個對應的項目。您可能需要:

  • 對科目上的多筆業務進行核對。例如,可能需要將一筆付款分攤到該科目的多筆不同發票業務和貸方業務。
  • 將一筆業務分成兩筆業務,以便能夠正確核對。例如,您可能只收到了原始業務的部分付款,因此需要將原始業務分割成兩筆業務。
  • 生成附加業務,以記錄“已匹配”業務之間的差額,例如記錄結算折扣或貨幣匯兌差額。
注意:如果〔SunSystems 財務管理〕正被用作經紀人帳務,則現金過帳業務包含一個〔值日期〕,且只能在此日期或在此日期之後被選擇進行核對。

SunSystems 中核對

SunSystems 財務管理〕提供多種核對業務的方法:

  • 在線分攤- 允許您在帳務錄入過程中分攤業務。
  • 業務對帳- 允許您手動分攤選定的單一科目上的業務。
  • 業務核對- 允許您使用預定義的核對準則分攤多個科目上的業務。
  • 對帳管理- 允許您根據預置的核對準則自動核對分錄,或手動進行。
注意:使用付款運行 (PYR)收款運行 (PYC)自動付款或收款時,系統將自動生成和過帳付款業務,並將其與相應的收款項目進行核對。唯一的例外情況是,如果在帳務設置 (LES)中設置了系統付款不匹配,且選擇了一個用戶將已付款業務標記為已付款不匹配