過帳已實現和未實現的兌換差額

SunSystems 會自動生成貨幣兌換差額。這包括已實現和未實現的損益。

未實現的兌換差額按照需求，由〔帳務重估 (LER)〕計算得出。

而已實現的損益由下列功能自動生成：

確認兌換差額科目

您可以為已實現和未實現的差額設定單獨的兌換差額科目。如有需要，您還可以將損益過帳到不同的科目內。

您可以在兩個不同的的級別上設置兌換差額科目：

為期間匯率或日匯率所設置的科目會替代為整體貨幣所設置的科目。或者，您也可以把這些字段留空，而在運行時再輸入兌換差額科目。

注意：對於日匯率，您只能設置已實現的兌換差額科目，而不能設置未實現的科目。這是因為計算未實現兌換差額的〔帳務重估〕只能使用期間匯率來運行。

在您用業務貨幣分攤或核對業務時，可能會生成已實現的收益和虧損。在核對業務時使用不同的匯率，會出現收益或虧損，從而導致在本位幣和第二本位幣或者報表貨幣上出現差額。

已實現的收益或虧損是指在這些核對業務上的本位幣金額或第二本位幣/報表貨幣金額之間所存在的差額。

您可同時在貨幣匯率和貨幣代碼級別上，設置下列兩種不同的已實現兌換差額科目：

如果您沒有設置〔已實現收益〕科目，則所有已實現的金額將會過帳到〔已實現淨科目〕或〔已實現淨/虧損〕科目內。

注意：如果您以業務貨幣進行支付或收款，〔付款運行〕和〔收款運行〕會使用歷史業務匯率生成付款運行業務。

如果這些付款隨後按其他匯率清除了該銀行科目，則您可使用〔對帳管理器〕或者核對工具中的某個工具來計算並過帳任何已實現的兌換差額。

未實現損益是由〔帳務重估 (LER)〕計算得出的。這些損益可定期計算，並作為貨幣波動所帶來的“預期”收益或虧損進行記錄。

您可同時在貨幣期間匯率和貨幣代碼級別上，設置下列兩種不同的未實現兌換差額科目：

未實現的淨/虧科目 - 所有運用貨幣期間匯率或貨幣計算所得的未實現淨金額或未實現虧損過帳所至的科目代碼。是否將淨值或只將虧損過帳到該科目，將取決於〔帳務設置 (LES)〕中〔匯兌損益過帳規則〕的設置，如下所示：
未實現收益科目 - 所有運用貨幣期間匯率或貨幣計算所得的未實現收益過帳所至的科目代碼。

如果兩個區域中都未指定科目，則它們將由〔帳務重估配置 (LEP)〕中您所指定的內容來確定。

帳務設置中的〔匯兌損益過帳規則〕可確定重估損益是如何過帳的。有 4 個可用選項：