什麼是資產清理？

「資產清理 (FAD)」可將所選的某個資產或一組資產的清理過程自動化。它生成相關的清理過帳，並報告這些過帳。

「資產清理」可用於：

  • 報告所選的清理資產。
  • 轉回資產記錄上的業務，以使資產淨值為零。
注意：若啟用了資產數量，可利用「資產部分清理 (FAF)」代替「資產清理 (FAD)」來清理部分資產數量。

清理資產

資產清理包括以下三個階段：

  1. 您必須通過將「資產狀態」設置為「準備清理」來標識待清理資產。可以通過使用「固定資產記錄 (FAS)」手動實現，或者也可以使用「資產清理選擇 (FAE)」更改一系列資產的狀態。
  2. 如果資產已售出，則您應使用「帳務錄入 (LEN)」手動將資產銷售收入過帳。
    注意： 如果在清理後過帳銷售收入，請勿刪除資產靜態數據。資產銷售收入過帳不需要包含資產標記。
  3. 隨後，必須通過生成將資產值減至零的業務來使用「資產清理」對資產進行清理，並刪除所選的資產細節。如果在「帳務設置 (LES)」中打開「強制憑証列表」，則將打印生成的業務列表。
注意： 如果正在使用超支檢查，則即使已超出預算，仍會在「資產清理」期間將業務過帳。

如果選擇刪除資產細節，請注意，您仍可在〔帳務查詢〕中訪問這些細節。

使用資產清理處理資產後，系統將在「固定資產記錄 (FAS)」上為該資產設置「已清理」標記。

確定清理期間

如果資產記錄上指定的清理期間屬於在資產清理過程中選擇的期間範圍，則業務被過帳到該期間中。如果資產記錄上的清理期間為空，則生成的清理業務將被過帳到清理期間範圍內的最後期間。資產記錄上的清理期間也更新為此期間。

什麼是清理過帳？

可以生成以下清理過帳：

  • 將資產總值（包括任何調整）貸記到資產負債表科目
  • 將同一總值金額借記到指定的損益類科目
  • 將累計折舊值借記到資產負債表累計折舊科目
  • 將同一累計折舊金額貸記到在「資產清理」中指定的損益類科目。

如有必要，可對系統生成的資產清理業務應用順序代碼。請參閱“介紹帳務順序號”。

注意： 如果已將資產過帳預置子代碼用於根據預置因子在一組分析代碼之間分攤折舊值，則可以使用相同的因子來分攤累計折舊清理過帳。請參閱“預置資產過帳分析代碼”。

除了預置資產過帳的分析代碼，還可以使用〔業務規則〕對由清理生成的業務設置或驗証分析代碼。為此，可以創建一個「事件配置」來檢查「資產折舊」的「功能代碼」，並對系統生成的業務使用「調用點」「00015 填充」或「00016 對系統生成的業務進行分析有效性檢查」。

注意：
  • 如果您對此功能同時使用「預置分析代碼」和業務規則，那麼由業務規則有效性檢查和設置的分析代碼是最後確定性的，如果兩者不同，將覆蓋由「預置分析代碼」設置的代碼。這是因為業務規則操作在〔清理〕處理完成後，對生成的業務設置分析代碼。
  • 如果業務未通過使用調用點「0015」或「0016」的業務規則有效性檢查，那麼在默認情況下是不會在業務報表中顯示錯誤信息的。這是因為它並未包括在 SunSystems 示例報表中；因此如要顯示此類分析代碼有效性的詳細信息，您必須為資產清理業務報表添加相應的列。