Описание автовычисления налогов по типам операций

Функция «Автовычисление налога» позволяет выполнять с проводками выбранных типов операций следующие действия:

  • Определение доли налога в проводке и формирование соответствующих разнесений по счетам уплачиваемых и предоставляемых налогов, заданным в форме «Налоговая информация» (TXD);
  • распределение суммы налога по двум налоговым счетам (при необходимости);
  • определение и формирование соответствующих разнесений для задержанных и удерживаемых налогов.

См. раздел. «Описание функции "Автовычисление налога"».

Расчет налога по типу счета

Если функция «Автовычисление налога» используется для типа операции, можно определить, по какой именно сумме (брутто или нетто) рассчитывается налог, по типу счета.

  • Если налог рассчитывается на основе суммы брутто, то рассчитанная сумма налога будет иметь противоположный маркер дебета/кредита по сравнению с исходной проводкой.
  • Если же налог рассчитывается на основе суммы нетто, то рассчитанная сумма налога будет иметь тот же маркер дебета/кредита, что и исходная проводка.

Например, если выбрать расчет на основе суммы брутто для кредиторских счетов, а затем ввести сумму по кредиту на кредиторский счет в форме «Ввод в книгу» (LEN), сумма налога формируется с индикатором дебета.

При этом также необходимо задать соответствующие ставки налогов и счета в форме «Налоговая информация» (TXD).

Функция «Автовычисление налога» активируется при вводе допустимого кода аналитики налога в строку операции. Этап, на котором следует вводить код аналитики налога, зависит от строки операции. Если выбрать в этом поле значение Не используется или ввести код, для которого отсутствует налоговая информация, налог в строке операции, для которой используется этот тип счета, не рассчитывается.

Расчет задержанного налога по типу счета

Независимо от выбранного основания (сумма брутто или нетто) для расчета задержанного налога по типу счета вычисленный задержанный налог приобретает тот же маркер дебета/кредита, что и у исходной проводки. Например, если проводка брутто является дебетовой, то и проводка задержания налога также будет дебетовой. Вторая проводка, генерируемая для задержания, которая разносится на счет, являющийся источником налога, имеет обратный знак.

Функция «Автовычисление задержанного налога» активируется при вводе соответствующего кода аналитики налога в строку операции. Этап, на котором следует вводить код аналитики, зависит от строки операции. Например, можно указать, что задержанный налог должен рассчитываться на основе суммы брутто, если с помощью кода аналитики налога вводится дебиторский, кредиторский или клиентский счет. Также можно указать, что задержанный налог должен рассчитываться на основе суммы нетто, если с помощью кода аналитики налога вводится счет прибыли и убытков, балансовый или мемориальный счет. Если определены оба варианта, рассчитываются обе суммы задержанного налога для всех кодов налога, для которых в форме «Налоговая информация» (TXD) указаны необходимые данные.

См. раздел «Обработка задержанных и удерживаемых налогов».

Требования к налоговой отчетности

Если требуется составлять отчеты по НДС для европейских налоговых органов или отчеты по форме 1099 согласно налоговым требованиям США, для идентификации различных типов проводок можно использовать коды аналитики проводок книги.