Выполнение расчета износа
Функция «Расчет износа» (FDC) выполняет расчет и разнесение износа для интервала кодов ОС. Расчет выполняется для всех периодов между последним расчетом износа и выбранным периодом.
Каждая запись ОС содержит следующие подробные данные, которые используются при процессе «Расчет износа» в качестве основы:
- метод расчета износа;
- начальная стоимость основного средства, рассчитанная по проводкам;
- накопленный износ, рассчитанный по проводкам;
- остаточная стоимость основного средства — разница между начальной стоимостью и накопленным износом.
- конечная стоимость основного средства, которая либо может быть вычтена перед расчетом износа либо может являться значением, ниже которого износ не рассчитывается. См. раздел «Как обрабатывается конечная стоимость?».
Кроме того, отчисления на износ можно разделить в соответствии с кодом правил определения сроков, указанным в функции «Правило распр. износа по периодам» (FDU), и/или распределить по различным кодам аналитики в соответствии с предустановленными данными аналитики для разнесения.
К сгенерированным системой проводкам износа можно также применить последовательную нумерацию. См. раздел «Введение в порядковую нумерацию книги».
Закрытые или приостановленные счета
Можно указать промежуточный счет, который должен использоваться при «расчете износа» . Если износ должен заноситься на счет со статусом в «плане счетов» (COA) — Закрыто или Приостановлено, разнесение выполняется на промежуточный счет, и в отчете по расчету износа выводится предупреждение.
Многовалютный износ
Стоимость ОС может указываться в основной валюте, валюте операции и во второй основной/отчетной валюте, при этом для каждой валюты могут использоваться различные методы расчета износа. Функция «расчета износа» вычисляет требуемый износ для основной валюты, валюты операции и второй основной/отчетной валюты.
Особые ситуации при расчете износа
Если для основного средства уже имеется сумма износа, разнесенная в рамках периода, то это основное средство исключается из «расчета износа» за данный период и, следовательно, сумма износа для него не разносится.
Невозможно выполнить разнесение износа по ОС, имеющему статус Готово к выбытию или Приостановлено.
Конечная стоимость представляет собой стоимость, ниже которой износ не начисляется. Можно либо вычесть ее перед расчетом износа, чтобы полностью исключить ее при расчете износа, либо рассчитывать износ по начальной стоимости, пока остаточная стоимость не станет равной конечной стоимости. При последнем расчете износа генерируется только разница между остаточной стоимостью и конечной стоимостью. См. раздел «Обработка конечной стоимости ОС».
Следует отметить, что остаточная стоимость может быть меньше, чем конечной стоимости, если разнесение износа выполняется вручную или если начальная стоимость была снижена путем разнесения выбытия. Такие исключительные ситуации отображаются в распечатке статуса ОС.
Расчет износа (FDC)
- Класс ОС от/до
- Класс основных средств или интервал классов основных средств для обработки. Оставьте это поле незаполненным, если требуется выбрать все ОС или определенные коды ОС в поле ниже.
- Код ОС от/до
- Код ОС или интервал кодов ОС, для которых рассчитывается износ. Для выбора всех основных средств оставьте эти поля незаполненными.
- Категория аналитики
- Категория аналитики ОС, используемая для выбора основных средств. Для выбора всех основных средств независимо от категории аналитики оставьте это поле незаполненным.
- Код аналитики от/до
- Если вышеприведенная «категория аналитики» была указана в качестве критерия выбора, то для выбора основных средств используется код аналитики или интервал кодов. Для износа выбираются только те основные средства, которые относятся к одному из этих кодов в выбранной категории аналитики.
- Период износа
- Износ рассчитывается для периодов между последним периодом износа и выбранным здесь периодом. По умолчанию износ рассчитывается вплоть до текущего периода. В противном случае необходимо ввести период, до которого должен быть рассчитан износ.
- Разносить проводки
- Выберите Нет, если необходимо получить отчет по расчету износа без разнесения. Выберите Да для расчета и разнесения износа. Если условные разнесения определены как обязательные или необязательные, можно выбрать параметр «» для разнесения проводок в качестве условных. Отчет по износу создается в любом случае.
- Период разнесения
- Для разнесения всего рассчитанного износа по периоду, указанному в поле «Период износа», выберите параметр Одиночный. Для разнесения рассчитанного износа по периоду, к которому относится износ, выберите параметр Исторический.
- Скрыть проводки
- Выберите Да, если требуется распечатать только те проводки ОС, которые были сгенерированы во время данной обработки. Если необходимо распечатать все проводки ОС, включая какие-либо предыдущие проводки износа, основного средства или выбытия, выберите Нет.
- Баланс
- Балансовый счет износа, на который разносится износ. Как правило, разнесение износа выполняется на балансовый счет, указанный в записи ОС в форме «Записи ОС» . Если в форме «Записи ОС» поле этого счета не заполнено, используется счет, указанный в данном поле.
- Прибыли и убытки
- Счет прибылей и убытков от износа, на который разносится износ. Как правило, разнесение пониженного износа выполняется на счет прибылей и убытков, указанный в записи ОС в форме «Записи ОС» . Если в форме «Записи ОС» поле этого счета не заполнено, используется счет, указанный в данном поле.
- Консолидировать приб. и уб.
- Как правило, для каждого расчета износа ОС генерируются два разнесения: одно по балансовому счету для накопленного износа, а другое — по расходному счету финансовых прибылей и убытков для износа. Если в этом поле выбрать значение Да, то можно указать способ консолидации разнесения прибылей и убытков.
Консолидация расчета износа
Если в поле «Консолидировать прибыли и убытки» выбрано значение Да, то при нажатии кнопки «» отображается форма «Консолидация расчета износа». Она позволяет определить способ консолидации проводок прибылей и убытков для износа.
- Код ОС от/до
- Установите флажок «Код ОС» для консолидации разнесения прибылей и убытков по коду ОС в одну строку проводки. Можно указать интервал кодов ОС, которые требуется консолидировать, либо оставить поля «От» и «До» пустыми при установленном флажке, если требуется консолидировать все коды ОС.
- Категория аналитики
- Для каждой категории аналитики установите флажок в целях консолидации разнесения прибылей и убытков по этой категории аналитики в одну строку проводки. Можно указать интервал кодов аналитики, которые требуется консолидировать, либо оставить поля «От» и «До» незаполненными при установленном флажке, если требуется консолидировать все коды аналитики для этой категории. Кроме того, коды аналитики удаляются, если аналитика недопустима для соответствующего счета износа.
Кроме консолидации для установки или проверки кодов аналитики в сгенерированных проводках можно использовать бизнес-правила. Для этого следует создать профиль события, обеспечивающий проверку «кода функции» износа основных средств, и использовать «точку вызова» 00015, «Заполнение» или 00016 «Проверка аналитики в сгенерированных системой проводках». См. раздел «Консолидация аналитики и совместное использование с бизнес-правилами».