Przegląd obliczania i zapisywania podatku u źródła

Funkcja Podatek u źródła oblicza podatek do potrącenia od wybranych operacji na jednym lub wielu kontach i generuje operacje rejestru wymagane do zaksięgowania tych wartości. Jeśli podatek u źródła obliczany jest dla sumy płatności wykonanych w okresie opodatkowania, zachowuje również narastające sumy płatności dla tego okresu.

Funkcja została przystosowana do różnych wymagań dot. podatku u źródła, dzięki czemu jest bardzo elastyczna.

Korzystanie z funkcji Podatek u źródła wiąże się z następującymi czynnościami:

  1. Utwórz przedział czasowy. Jeśli podatek u źródła ma zostać obliczony dla narastającej sumy wielu operacji z określonego przedziału czasowego, musisz najpierw określić przedział czasowy. Zob. Dodawanie i utrzymywanie przedziałów czasowych narastającego podatku u źródła.
  2. Ustaw Rodzaje podatku u źródła. Musisz określić różne rodzaje podatku u źródła. Zob. Dodawanie i utrzymywanie rodzajów podatku u źródła
  3. Określ zasady obliczeń podatku u źródła. Musisz zdefiniować zasady obliczeń podatku u źródła. Zob. Dodawanie i utrzymywanie zasad obliczania podatku u źródła.
  4. Określ grupy kont podlegających opodatkowaniu. Musisz przypisać opodatkowane konta księgi nominalnej do odpowiednich klas kont podatku.
  5. Określ wyjątki podatku u źródła. Jeśli dostawca lub klient jest częściowo lub całkowicie zwolniony z podatku u źródła lub otrzymuje rabat.
  6. Zezwól na stosowanie Podatku u źródła w określonych rodzajach rejestrów. W przypadku stosowania Podatku u źródła (Argentyna) wybierz Dodaj do podatku u źródła w Typach rejestrów (JNT). Zob. Ustawianie typów rejestrów.
  7. Jeśli numeryczny znacznik rozliczenia ma być aktualizowany na koncie źródłowym operacji Podatek u źródła, możesz ustawić Zn. rozliczenia podatku u źródła w Konfiguracji księgi (LES). Zob. Modyfikacje ustawień księgi.
  8. Oblicz podatek. Proces obliczania wykorzystuje zasady dla podatku u źródła do określenia rodzaju podatku, który ma zastosowanie do operacji konta. Księgowanie netto i wyrównawcze są wykonywane dla każdej operacji brutto.
  9. Wygeneruj operacje rejestru podatku u źródła. Po zweryfikowaniu wartości podatku możesz wygenerować operacje rejestru wymagane do zaksięgowania podatku.
  10. Zaksięguj operacje podatku u źródła. Operacje rejestru są automatycznie księgowane w księdze rzeczywistej. Wartość podatku jest księgowana na koncie podatku identyfikowanym według rodzaju podatku u źródła, a wyrównanie jest księgowane na koncie źródłowym operacji lub innym koncie źródłowym, jeśli określono jest dla rodzaju podatku.