Przykładowe wiersze bilansowe
Przykładowy zbiór wierszy raportu sprawozdania bilansowego BS został skonfigurowany za pomocą opcji Wiersze sprawozdania finansowego (FSR). Kod zawartości wiersza identyfikujący poszczególne wiersze jest także typu BS.
Wiersze są wyświetlane w takim porządku numerycznym, w jakim pojawią się na sprawozdaniu. Funkcja Zapytanie pozwala sprawdzić, czy żadne linie nie zostały pominięte.
Pierwsza linia na sprawozdaniu bilansowym ma numer 10. Numeracja zwiększa się co dziesięć lub sto, pozostawiając wolne miejsce na dodanie linii na późniejszym etapie. Pierwsza linia jest linią Nagłówka; jest to linia opisowa zawierająca nazwę i nie posiadająca innych właściwości. Istnieje możliwość zdefiniowania pustych Linii nagłówka, aby utworzyć wolne miejsca w raporcie. Podobną funkcję spełnia Linia strony; jedyną różnicą jest to, że rozpoczyna ona nową stronę przed wydrukiem nagłówka.
Następny numer wiersza to 20. Jest to typ linii wiersza, która zawiera dane. Należy wprowadzić nazwę tej linii. Nazwa ta jest drukowana jako opis linii. Wprowadź „-” (łącznik), aby pominąć nazwę linii.
Linia ta służy do raportowania zakresu kont bilansowych aktywów; pola Kod konta od/do dotyczą kont o numerach od 40000 do 45999.
Pole Zwykły znak pokazuje Należności, ponieważ zazwyczaj wartość ta jest kwotą należności. Jeśli konto wykazuje saldo zobowiązań, wówczas jest ono drukowane jako wartość ujemna. Pole to ma wpływ tylko na sposób, w jaki są drukowane wartości.
Jeśli skonfigurowano opcję Szczegóły konta, każde konto należące do określonego zakresu zostanie wydrukowane w osobnej linii. Zamiast nazw wierszy drukowane są nazwy kont.
Aby dodać tytuł do zestawienia kont, należy zdefiniować osobny wiersz nagłówka. Można także zdefiniować osobny wiersz zawierający podsumowanie.
Kolejnym Typem wiersza jest Kontynuacja. Linia kontynuacji nie pojawia się osobno na wydrukowanym raporcie, natomiast zostaje ona dodana do poprzedniej linii. Jest to sposób na dodanie konta do linii nawet, jeśli jego nazwa nie jest zgodna z określonym zakresem alfanumerycznym.
Przykładem tej metody w sprawozdaniu bilansowym jest wiersz 500. Dotyczy on kont należności; następny wiersz ma numer 525 i jest to wiersz kontynuacji. Powoduje on dodanie kont o numerach od 92000 do 93999 do kont należności zdefiniowanych w poprzedniej linii.
Istnieje możliwość zdefiniowania dowolnej ilości wierszy kontynuacji, z których każdy będzie dodany do poprzedniego typu linii wiersza. Funkcja ta pozwala dodać jedno konto lub zakres kont do innego konta lub zakresu. Niezależnie od rodzaju planu kont, użytkownik ma możliwość pobrania żądanych sprawozdań finansowych.
Raportowanie w zależności od salda konta
Istnieje możliwość skonfigurowania sprawozdania bilansowego w taki sposób, aby konto z saldem należności było wyświetlane jako aktywa, natomiast z saldem zobowiązań – jako zobowiązanie.
Na przykład, raporty dla kont klienta w sprawozdaniach bilansowych są sumowane osobno. Konta klienta z saldem należności są uwzględniane w raporcie jako aktywa bieżące, natomiast konta z saldem zobowiązań są raportowane jako bieżące zobowiązania.
Sytuację tą przedstawia wiersz 550. Konta klienta zostały wybrane w wierszu oraz włączono funkcję Wyłącz zobowiązania. Wszystkie konta z saldem zobowiązań zostaną pominięte. Konta należności zostają zsumowane i wydrukowane.
Spójrzmy teraz na wiersz 2250. Pod nagłówkiem bieżących zobowiązań znajduje się konto klienta. W tym wierszu podane są konta, które zostały pominięte w związku z posiadaniem konta zobowiązań. Opcja Wyłącz należności jest ustawiona domyślnie. Wszystkie konta uwzględniane w sekcji aktywów bieżących nie będą dołączane.