Que sont les taux de change ?

Vous pouvez gérer pour chaque code devise un nombre illimité de taux de change. Un taux est toujours défini pour une combinaison de devise d'origine "De" et de devise cible "A". La devise De correspond généralement à la devise pivot.

Vous pouvez par exemple définir les taux suivants, la devise pivot correspondant à GBP :

Devise d'origine Devise cible Taux
GBP EUR 1,63
GBP JPY 189,22
GBP USD 1,44
Remarque: La devise de base, la devise de transaction et la deuxième devise de base/reporting sont toujours calculées à partir de la devise pivot (voir Comment s'effectue la conversion de la devise pivot ?). Cependant, n'importe quelle autre valeur devise disponible pour une transaction peut servir à calculer les valeurs quatrième et cinquième devise, conformément à ce qui est défini dans Paramétrage unité de gestion. Ainsi, si ces devises sont utilisées et ne sont pas calculées à partir de la devise pivot, des taux supplémentaires devront être définis de la devise de conversion sélectionnée aux quatrième et cinquième devises valides.

Les taux peuvent s'appliquer à diverses périodes (périodes comptables ou dates) et à des fourchettes de comptes sélectionnées. Vous pouvez par exemple définir un taux pour chaque période comptable de votre exercice. Vous pouvez en outre créer des taux différents pour les comptes de bilan pour une période particulière.

SunSystems gère deux types de taux de change qui s'appliquent à des périodes de temps différentes :

  • Les taux par période, qui s'appliquent à une période comptable.
  • Les taux journaliers, qui s'appliquent à des dates spécifiques.

Taux par période

Un taux par période est associé à une combinaison de devises origine/cible. Comme son nom l'indique, il se réfère en règle générale à une période comptable. Il peut également s'appliquer à une fourchette de numéros de comptes. Vous pouvez par exemple définir plusieurs taux pour la combinaison de devises GBP/USD, chacun s'appliquant à une période comptable et à une fourchette de comptes.

Les taux par période sont définis via Taux de change par période (CNP).

Ils sont utilisés par Saisie journal (LEN) et Importation journal (LIM) pour convertir les valeurs en devise dans le cadre du traitement de saisie de journaux. Ils sont également utilisés par Réévaluation Grand Livre (LER) et les fonctionnalités de reporting financier.

A chaque combinaison de devises (pour une fourchette de périodes comptables et/ou de comptes) peuvent correspondre cinq taux de change de reporting complémentaires. Ces taux sont utilisés par les fonctionnalités de création d'états pour convertir des valeurs dans les états.

Taux journaliers

Les taux de change journaliers s'appliquent à une combinaison de devises (la devise d'origine et la devise cible), à une date ou à un intervalle de dates spécifiques, plutôt qu'à une période comptable. Ils s'avèrent particulièrement utiles pour les devises extrêmement volatiles.

Les taux journaliers sont définis dans Taux de change journalier (CND), avec notamment l'intervalle de dates dans lequel chaque taux s'applique.

Les taux journaliers ne sont utilisés que si l'option Utiliser taux journaliers a été sélectionnée pour la devise dans Code devise (CNC). Ces taux sont appliqués aux transactions dans Saisie journal (LEN) et Importation journal (LIM). Si la définition d'un taux journalier ne comporte pas un intervalle de dates d'application contenant la date de transaction, vous ne pourrez pas saisir cette transaction.

Ni les états financiers, ni Réévaluation Grand Livre (LER) n'utilisent les taux journaliers.