Ejecutar cálculos de amortización

Cálculo de amortización (FDC) calcula y contabiliza la amortización de un rango de códigos de activos. Realiza esta operación para todos los períodos existentes desde la última vez que se calculó la amortización hasta el período seleccionado.

Cada registro de activo contiene los siguientes datos, los cuales se utilizan en Cálculo de amortización como base de los cálculos:

El método de amortización.
El valor bruto del activo, calculado a partir de las transacciones.
La amortización acumulada, calculada a partir de las transacciones.
El valor neto del activo: la diferencia entre el valor bruto y la amortización acumulada.
El valor final del activo, el cual puede ser restado antes de que se calcule la amortización, o puede ser un valor que la amortización no calcula. Consulte Gestionar el valor final

Además, el costo de amortización puede prorratearse de acuerdo con el código de normas de prorrateo definido en Normas de prorrateo de amortización (FDU), y/o prorratearse por distintos códigos de análisis de acuerdo con los detalles de análisis de amortización predefinidos.

Estas secuencias se pueden aplicar a transacciones de amortización generadas por el sistema. Consulte Introducción a la numeración de secuencia de libro mayor.

Nota: Cálculo de amortización (FDC) calcula y contabiliza la amortización estándar y no calcula la amortización adelantada ni reducida. Los cálculos se realizan al final del año con la función Calcular amortización adelantada (FAA) y Calcular amortización reducida de activo (FAR). Para obtener más información, consulte Elementos de la amortización ampliada.

Cuentas cerradas o suspendidas

Se puede especificar una cuenta provisional de errores para utilizarla en el Cálculo de amortización. Si alguna amortización se va a cargar a una cuenta con un estado de Cerrado o Suspendido en Plan contable (COA), las contabilizaciones se realizan en la cuenta provisional y aparece un mensaje de aviso en el informe del cálculo.

Amortización multimoneda

Los valores de activo se pueden mantener en la moneda base, moneda de transacción, moneda base dos/informe y se pueden utilizar distintos métodos de amortización para cada uno de ellos. Cálculo de amortización calcula la amortización requerida para las monedas base, transacción y base dos/informe.

Nota: Si se está utilizando la comprobación de gastos, las transacciones se contabilizan durante el cálculo de amortización incluso si los presupuestos se exceden.

Excepciones de amortización

Si un activo ya tiene un importe de amortización contabilizado para un período, se excluye del cálculo de amortización para este período y un importe de amortización no se contabiliza para el activo.

No es posible contabilizar amortizaciones para un activo con estado Listo para enajenar o Suspendido.

El valor final es un valor inferior para el que no se calcula la amortización. Puede restarse antes de que se calcule la amortización, para que siempre esté excluido de los cálculos de amortización, o puede calcularse en el importe bruto hasta que el valor neto alcance el valor final. En el cálculo de amortización final, solo se genera la diferencia entre el valor neto y el valor final. Consulte Gestionar el valor final de un activo

Es importante tener en cuenta que el valor neto puede resultar menor que el valor final si la amortización se contabiliza manualmente o si el valor bruto se reduce al contabilizar una enajenación. Estas excepciones se explican en la lista de estados de activo.

Cálculo de amortización (FDC)

Clase de activo De/A: La clase de activo, o el rango de clases de activo, que se va a procesar. Déjelo en blanco para seleccionar todos los activos, o si desea seleccionar códigos de activo específicos en el campo siguiente.

Código de activo De/A: El código de activo o rango de códigos de activo que se van a amortizar. Deje en blanco estos campos para seleccionar todos los códigos.

Dimensión de análisis: La dimensión de análisis de activo que se va a utilizar para seleccionar activos. Déjelo en blanco para seleccionar todos los activos, independientemente de las dimensiones de análisis.

Código de análisis De/A: Si se ha seleccionado una dimensión de análisis como criterio de selección, este código de análisis o rango de códigos se utiliza para seleccionar activos. Solo activos que hacen referencia a uno de estos códigos de la dimensión de análisis se seleccionan para la amortización.

Período amortización: La amortización se calcula para los períodos situados entre el último período de la amortización y el período seleccionado en este campo. El valor por defecto es que la amortización se calcule hasta el período actual. En caso contrario, introduzca el período hasta el que se debe calcular la amortización.

Contabilizar transacciones: Si desea generar un informe de cálculos de amortización sin contabilizarlos, seleccione No. Seleccione Sí para calcular y contabilizar la amortización. Si las contabilizaciones provisionales son opcionales u obligatorias, se puede seleccionar Contabilización provisional para contabilizar las transacciones como provisionales. Siempre se genera un informe de amortización.

Período de contabilización: Seleccione Único para contabilizar todos los cálculos de amortización al período especificado en el campo Período de amortización. Seleccione Histórico para contabilizar la amortización calculada al período al que está relacionado.

Suprimir transacciones: Seleccione Sí si solo desea imprimir las transacciones de activo generadas durante esta ejecución. Seleccione No si todas las transacciones de activo se imprimen, incluyendo amortizaciones anteriores, activos y transacciones enajenadas.

Balance: La cuenta de amortización de la hoja de balance a la que se contabiliza la amortización. Habitualmente, la amortización se contabiliza en la cuenta de hoja de balance en el registro de activos en Registros de activos. Si en Registros de activos esta cuenta se deja en blanco, se utiliza la cuenta introducida en este campo.

Nota: SunSystems no comprueba que la cuenta introducida sea un tipo de cuenta de hoja de balance.

Pérdidas y ganancias: La cuenta de amortización de pérdidas y ganancias en la que se contabiliza la amortización. La amortización reducida se contabiliza en la cuenta de pérdidas y ganancias en el registro de activos en Registros de activos. Si en Registros de activos esta cuenta se deja en blanco, se utiliza la cuenta introducida en este campo.

Nota: SunSystems no comprueba que la cuenta introducida sea un tipo de cuenta de pérdidas y ganancias.

Consolidar pérdidas/ganancias: Habitualmente se generan dos contabilizaciones para cada cálculo de amortización del activo: una en la cuenta de amortización acumulada de la hoja de balance y la otra en la cuenta de gastos de amortización de pérdidas y ganancias. Si este campo es Sí, se puede especificar la forma en que se desea consolidar las contabilizaciones de pérdidas y ganancias.

Consolidación de cálculo de amortización

Si se selecciona Sí en el campo Consolidar pérdidas/ganancias, al hacer clic en OK aparece el formulario Consolidar cálculo de amortización. Esto permite definir cómo se consolidan las transacciones de amortización de pérdidas y ganancias.

Código de activo De/A: Seleccione la casilla Código de activo para consolidar las contabilizaciones de pérdidas y ganancias por código de activo en una línea de transacción. Es posible especificar el rango de códigos de activo que se va a consolidar o, si se prefiere, dejar los campos De y A en blanco con la casilla de verificación seleccionada en caso de que desee que todos los códigos de activo se consoliden.

Dimensión de análisis: En cada dimensión de análisis, seleccione la casilla para consolidar las contabilizaciones de pérdidas y ganancias por esa dimensión de análisis en una línea de transacción. Es posible especificar el rango de códigos de análisis que se va a consolidar o, como alternativa, dejar los campos De y A en blanco con la casilla seleccionada en caso de que desee que todos los códigos de análisis se consoliden. Además, los códigos de análisis se eliminan si el análisis no está permitido en la cuenta de depreciación correspondiente.

Nota: Si se consolidan códigos de activo y/o códigos de análisis, dichos códigos no se incluyen en la línea de transacción consolidada.

También puede utilizar Normas de procesos para definir o validar códigos de análisis en las transacciones generadas. Para ello debe crear un Perfil de evento que compruebe el código de función de amortización de activo y utilizar un punto de conexión 00015 Completar o 00016 Validar análisis en Transacciones generadas por el sistema. Consulte Consolidación de análisis e interacción con Normas de procesos.

Nota: Si utiliza Consolidación y Normas de procesos para esta función, los códigos de análisis validados y establecidos por Normas de procesos son definitivos. Si son diferentes, anulan los códigos establecidos (o eliminados) por Consolidación. Esto sucede porque Normas de procesos actúa una vez que el proceso de Consolidación establece los códigos de análisis en las transacciones generadas.

Nota: Si una transacción da error en la validación con una norma de procesos que utilice los puntos de conexión 0015 o 0016, por defecto el mensaje de error no aparece en el informe de transacción. Esto se debe a que no se incluye en los informes de ejemplo de SunSystems; por lo tanto, para mostrar los detalles de esta validación de código de análisis, debe añadir una columna apropiada para ella en el informe de transacción de amortización de activos.