Configurar códigos impositivos para Alemania

Utilice estos pasos para configurar códigos impositivos utilizando la localización en Alemania.

  1. En el formulario Códigos impositivos, especifique esta información:
    Fecha emb prg
    Si solo se define un sistema impositivo, este campo es de solo lectura. Verifique que el sistema impositivo es un sistema impositivo basado en artículo.
    Código impositivo y descripción
    Especifique el código impositivo tal como se define en la aplicación general.
    Jurisdicción imp
    Especifique la jurisdicción, si hay una definida.
    Categoría
    Especifique la categoría asociada con el código impositivo. Este campo solo se activa cuando Activar informe UE está seleccionado y la localización en Alemania tiene licencia y está activada. Las categorías se definen en el formulario Categorías de informe de IVA UE.
    Cód impto nivel sig

    Este campo está desactivado si ha seleccionado el campo Descuento de impuestos/Bonificación en el formulario Sistemas impositivos.

    Tipo impositivo
    Especifique el tipo impositivo para este código impositivo, en forma de porcentaje.
    IVA transfer
    Seleccione esta casilla de verificación para habilitar el reconocimiento de IVA en la conciliación bancaria. Al seleccionar esta casilla, el importe de IVA pagado por el cliente se coloca en el campo adecuado de cuenta de impuestos CP o cuenta de impuestos de CC al tipo especificado por el código impositivo asignado. En el proceso de conciliación bancaria del pago o depósito del cliente, el sistema determina el importe del IVA que se transferirá tras dicha conciliación bancaria. A continuación, el importe de IVA se transfiere a la cuenta de IVA CC recibida o a la cuenta de IVA CP pagada. Entonces se procederá a pagar el IVA a la autoridad impositiva de esta cuenta.

    Esta casilla de verificación está activada cuando el Modo impositivo está basado en Artículo para el Sistema impositivo 1.

    RMA
    Especifique el tipo de código impositivo tal y como se define en la aplicación general.
  2. Seleccione estas casillas de verificación para indicar qué debe incluirse en el código impositivo:
    Tipo transacción
    Seleccione este campo para aplicar impuestos al precio.
    Incluir descnto
    Borre este campo para evaluar el no impuesto sobre ventas en el nivel de orden y los importes de descuento de artículo de línea. Seleccione este campo para aplicar impuestos a ambos tipos de importes de descuentos con el tipo del código impositivo.
    Incluir tfa repsicn
    Seleccione este campo para aplicar impuestos a la Tasa de reposición RMA.
    Deducible
    Seleccione este campo si el importe debe deducirse del importe de impuestos adeudado. El campo Deducible indica que el artículo comprado es deducible de impuestos (es decir, la aplicación de usuario no es el usuario final del artículo).
    Incluir Flete, Aranceles, Corretaje, Seguro o Cargos varios
    Seleccione estos campos para gravar estos tipos de cargos. Si el campo está seleccionado, a continuación, el sistema determina si el código impositivo flete/aranceles/corretaje/seguro/varios en el encabezado de la orden de cliente está exento. Estos importes de impuestos se guardan para los informes de impuestos. Si el campo se borra, entonces el sistema ignora este tipo de cargo a efectos fiscales.
    Incluir recargo
    Seleccione este campo para indicar que el código impositivo seleccionado incluye los recargos al determinar la base para el pago de impuestos.
    Liqu sobre devol
    Seleccione este campo si el impuesto debe computar cuando se imprime una devolución de impuestos. Esto indica que el impuesto no se pagó nunca en el artículo y debe ser evaluado en el momento de la devolución. Cuando este campo está seleccionado para un código impositivo, se imprime ** Compras de UE después de este código en el Informe de IVA de la UE.
    Incluir Impuestos en Prev System
    Este campo es irrelevante para la localización en Alemania.
  3. Especifique estas cuentas y los códigos de unidad aplicables a utilizar para este código impositivo:
    • Cuenta de impuestos CC: Esta cuenta se usa como la cuenta predeterminada cuando se publica el impuesto de ventas. El impuesto de ventas se publica cuando se procesa la factura CC, el memorando de débito y memorando de crédito. El campo está activado y se requiere solo cuando uno de los siguientes es verdad:
      • El campo Tipo impositivo de este formulario no está establecido en cero (0).
      • En el formulario Sistemas impositivos, está seleccionada la casilla de verificación Registro valorado en cero.

      Esta cuenta recibe el pago del IVA temporalmente cuando se registra la factura si, en el formulario Sistemas impositivos, se selecciona la Transferencia de IVA. El pago de IVA se transfiere posteriormente, durante la conciliación bancaria, al campo Cuenta de IVA CC recibido en este formulario.

    • Cuenta de impuestos CC en proceso: Esta cuenta se utiliza para registrar las entradas diarias que se crean durante la aprobación del envío de orden y el proceso de facturación. Esta cuenta registra los costes de los artículos que han recibido la aprobación del cliente para el envío.
    • Cuenta de impuestos CP: Esta cuenta se usa como la cuenta predeterminada cuando se publica el impuesto de ventas. El impuesto de ventas se publica cuando se procesa la factura CP, el memorando de débito y memorando de crédito. Este campo solo está activado y es obligatorio cuando los dos son verdaderos:
      • En el formulario Sistemas impositivos, Activo para compras está seleccionado
      • El campo Tipo impositivo en este formulario es mayor que cero (0) o Registro valorado en cero está seleccionado en el formulario Sistemas impositivos.

      Esta cuenta recibe el pago del IVA temporalmente cuando se registra la factura si, en el formulario Sistemas impositivos, se selecciona la Transferencia de IVA. El pago de IVA se transfiere posteriormente, durante la conciliación bancaria, al campo Cuenta de IVA CP pagado en este formulario.

    • Cuenta de IVA CC recibido: Tras la reconciliación del pago del cliente, el importe del IVA pagado se transfiere a esta cuenta desde la Cuenta de CC de impuestos. Este campo se habilita cuando se selecciona la Transferencia de IVA.
    • Cuenta de IVA CP pagado: Tras la conciliación de pago del cliente, el importe de IVA pagado se transfiere a esta cuenta desde la cuenta de impuestos CP. Este campo se habilita cuando se selecciona en este formulario Transferir IVA y Activo para compras se selecciona en el formulario Sistemas impositivos.
    • Cuenta de IVA de compra: Esta cuenta se usa como la cuenta predeterminada cuando se publica el impuesto de ventas. El impuesto de ventas se publica cuando se procesa la factura, el memorando de débito y memorando de crédito. Este campo se habilita si el código impositivo se asigna a una categoría de impuestos de la UE que debe crear entradas de impuestos de compensación.
    Nota:  Los campos Base de efectivo, Base de retención y Tasa DIOT no se utilizan para la localización en Alemania.
  4. Guarde los cambios.
Temas relacionados