Welche Perioden- und Jahresabschlussaufgaben müssen ausgeführt werden?

SunSystems ist ein flexibles, offenes System. Bei der Periodenabschlussbearbeitung gibt es keine Einschränkungen. Sie können die Periode beliebig wechseln, ohne zuvor eine Periode offiziell abzuschließen.

Bei Eingabe einer Periode in der Funktion 'Periode wechseln (CPD)' geben Sie die aktuelle Standardperiode für Financials vor. Diese Periode wird bei der Buchungserfassung, Berichtsauswahl und in sonstigen Funktionen als aktuelle bzw. Standardperiode angezeigt. Die Anzahl der Perioden in einem Jahr legen Sie im Feld Maximale Periodenzahl in Mandanten einrichten und Finanzkalender (FCS) fest. In der Regel unterhalten Sie 12 Perioden, bzw. 13, wenn Sie für die Berichtigungen zum Abschluss des Geschäftsjahres eine separate Periode unterhalten. Sie können auch 13 vierwöchige Perioden unterhalten.

Beschränkung auf bestimmte Datumsbereiche und Perioden

Sie können das Buchen in anderen Perioden mit Einschränkungen regulieren, was sich aus Sicherheitsgründen empfiehlt. Sie können z. B. verhindern, dass Benutzer Vorgänge in vergangenen oder zukünftigen Perioden buchen, indem Sie in den Funktionen 'Hauptbuch einrichten (LES)' und 'Finanzkalender (FCS)' für 'Offene Perioden' die aktuelle Periode festlegen. Genauso können Sie den Bereich der 'Offenen Daten' für die Vorgangsbearbeitung einschränken. Diese Beschränkungen für offene Kalenderdaten werden auch in der Funktion 'Hauptbuch einrichten (LES)' festgelegt.

Hinweis: Die für bestimmte Benutzergruppen verfügbaren Perioden können in der Sicherheitskonsole oder Benutzerverwaltung eingeschränkt werden.

Perioden-/Jahresabschlussbearbeitung

Obwohl die Ausführung der Perioden- bzw. Jahresabschlussbearbeitung nicht zu einem bestimmten Zeitpunkt erfolgen muss, möchten Sie wahrscheinlich doch einen Standardperioden- und Standardjahresabschluss ausführen. Es gibt eine Reihe von allgemeinen Anforderungen, darunter die Berichterstellung und Berichtigung zum Perioden-/Jahresabschluss und das Übertragen des Jahresabschlussgewinns an die Bilanz.

Sie können mit der Vorgangserfassung in der neuen Periode oder dem neuen Jahr fortfahren, während Sie das vorherige abschließen. Außer den von Ihnen gewählten gibt es keine Beschränkungen.

Berichte am Perioden-/Jahresende

Sie sollten sicherstellen, dass die Revisionsberichte für jede Periode ausgedruckt und abgelegt wurden. Außerdem werden normalerweise eine Vielzahl anderer Berichte gedruckt, wie z. B. Gewinn- und Verlustrechnung und Bilanz, die anhand der Finanzberichtsfunktionen gestaltet werden.

Berichtigungsbuchung am Perioden-/Jahresende

In SunSystems werden zeitliche Verschiebungen am Perioden-/Jahresende in Betracht gezogen. Aufgelaufene Kosten und Vorauszahlungen werden auf zweierlei Arten erfasst:

Sie richten in der Funktion 'Journaltypen (JNT)' ein Journal ein, das an die ausgewählte Periode bucht und in der nächsten Periode automatisch eine Rückbuchung vornimmt.
Verwenden Sie dabei einen Standardjournaltyp. Buchen Sie in 'Buchungen erfassen (LEN)' mindestens vier Zeilen, zwei in der aktuellen und zwei in der folgenden Buchungsperiode. Diesen Vorgang können Sie durch Vorgabe des Journals in der Funktion 'Journalstandardwerte (JNP)' automatisieren.

Jahresabschlussgewinn in die Bilanz übertragen

Im Rahmen Ihrer Rechnungslegungsvorschriften übertragen Sie den Reingewinn des Vorjahres auf das Konto für unverteilten Gewinn in der Bilanz. Drucken Sie vor dieser Übertragung eine Summen- und Saldenliste. Dieser Bericht enthält die Zeile 'Nettogewinn/-verlust des Vorjahres'. Dieser Betrag wird übertragen.