為預提稅生成什麼業務?
「預提稅」生成過帳預提稅計算結果所需的業務。將為每個源科目生成過帳預提稅值的憑証。
預提稅憑証
預提稅額過帳到實際帳務中「預提稅類型 (WTT)」中標識的「稅務科目」。抵銷金額過帳到計算稅務值的業務的源科目,或者,如果「預提稅類型」標識了備用「源科目」,則過帳到該備用科目。請參閱“添加和維護預提稅類型”。
「預提稅類型」還標識了「憑証類型」。請參閱《財務管理指南》的“設置憑証類型”。
預提稅過帳的業務參考是由預提稅類型設置的「預提稅」上的「業務參考格式」確定的。
憑証描述取自預提稅類型描述。憑証創建人為「WHTAX」。過帳期間是「帳務設置 (LES)」中設置的當前期間,到期日期等於源憑証的源科目代碼業務日期。業務日期是您在運行「預提稅 (WHT)」時輸入的付款日期。如果您在付款過帳時間點使用計算預提稅,業務日期是您在「付款運行 (PYR)」時輸入的付款日期。如果您在發票過帳時間點使用計算預提稅,業務日期是最後一個源應稅行的業務日期,分攤標記是在「帳務設置 (LES)」的「預提稅分攤標記」字段中設置的。
生成的憑証需要哪些分析角度?
分析代碼將在預提稅憑証中自動生成,並遵循您為科目和憑証類型設置的常規帳務分析規則。因此,憑証是否包括特定的分析角度由下列因素決定:
- 過帳科目。在科目的「會計科目表 (COA)」記錄上,必須將「業務分析」選項卡上的分析角度設為「強制執行」或「可選擇」,這樣才可以在預提稅憑証上進行輸入。如果科目記錄將某個特定角度設為「強制執行」,那麼,不論對哪種憑証類型都必須輸入一個代碼。如果設為「可選擇」,那麼憑証類型的設置將確定是否需要對該角度輸入代碼。如果設為「禁止」,那麼在生成的憑証上對該分析角度留空。請參閱《財務管理指南》的“設置科目”。
- 憑証類型。如上文所述,如果科目記錄中某個分析角度設為「可選擇」,而在預提稅生成的業務中需要該角度,那麼必須在「憑証類型 (JNT)」中,對生成憑証使用的憑証類型進行設置,即在「分析」選項卡上啟用這個分析角度。
對生成的憑証輸入什麼分析角度?
對於科目和憑証類型的設置組合確定需要的每個分析角度,在生成的憑証上需輸入的具體分析角度取決於源業務。通用規則是:所需的分析代碼將從源業務複製到預提稅生成的業務。但在實際使用過程中,通常生成的每筆業務都有很多源業務,因此分析代碼是從其中一筆源業務複製而來的。它們是從本位幣金額最高(不管貸方/借方)的那筆業務複製的,如果有一筆以上的源業務是這個金額,那麼將使用其中顯示在預提稅對話框的第一筆業務。請參閱〔瞭解預提稅對話框〕。
過帳憑証
您過帳一個發票或付款時,預提稅憑証被過帳到實際帳務。