計算和記錄預提稅 - 概述

「預提稅」功能對一個或多個科目的選定業務計算預提稅金額，並生成記錄稅值需要的憑証業務。如果對稅務期間內的付款總額計算預提稅，則系統還會維護該期間內的累計付款總額。

該功能可以滿足不同的預提稅需求，因此非常靈活。

使用「預提稅」需要完成下列任務：

  1. 創建時間範圍。如果要對某個期間內多筆業務的累計總額計算預提稅，必須先設置時間範圍來標識日期的範圍。請參閱“添加和維護累計稅時間範圍”。
  2. 設置預提稅類型。必須標識所需的各個預提稅類型。請參閱“添加和維護預提稅類型”。
  3. 設置預提稅計算規則。還須標識稅務計算規則。請參閱“添加和維護預提稅計算規則”。
  4. 設置應納稅科目的組別。必須將應納稅名義帳科目指定到適當的稅務科目類別。
  5. 設置預提稅免稅。如果供應商或客戶可享受預提稅全部或部分免稅（優惠）。
  6. 允許對特定憑証類型計算「預提稅」。如果您正在使用「阿根廷預提稅」，您必須在「憑証類型(JNT)」設置中選擇「包括在預提稅中」。請參閱“設置憑証類型”。
  7. 如果要在預提稅業務源科目上更新數字分攤標記，您可以在「帳務設置 (LES)」中設置「預提稅分攤標記」。請參閱“維護帳務設置”。
  8. 計算稅務。計算過程使用預提稅規則來確定應用到科目業務的稅務類型。須考慮每個業務總值的淨值和稅務抵銷過帳。
  9. 生成預提稅憑証業務。一旦驗証了稅務值，就可以生成過帳預提稅到帳務所需的憑証業務了。
  10. 過帳預提稅業務。憑証業務將自動過帳到實際帳務。稅額將過帳到為該預提稅類型標識的稅務科目，抵銷將過帳到該業務的源科目，或者，如果稅務類型設置了備用源科目，則過帳到該備用源科目。