Использование модуля «Финансовый учет» в качестве брокерской книги: обзор

Оплата по оплате

Обработка «оплата по оплате» необходима в брокерской книге, так как организация выступает в роли посредника между двумя другими сторонами. Она получает средства от одной стороны и перечисляет их другой стороне. При этом очень важно, чтобы средства перечислялись второй стороне не раньше, чем они будут получены от первой. Например, в простейшем случае брокер получает премию от клиента и только потом (не раньше) выплачивает эту премию андеррайтеру по полису.

Это означает, что «кредитовый элемент» бизнес-проводки должен быть задержан до того момента, пока не будет получен соответствующий «дебетовый элемент». В терминах финансового учета это означает, что платежи по некоторым проводкам должны быть задержаны до тех пор, пока не будут подобраны связанные с ними проводки.

Для упрощения работы в таком режиме в модуле «Финансовый учет» предусмотрены перечисленные ниже возможности.

• Идентификация всех проводок книги, составляющих «бизнес-проводку». Например, так можно определить все проводки, относящиеся к премии или требованию. Функция реализована с помощью основания внутриоперационной связи.
• Различение сторон, вовлеченных в проводку, т. е. клиента и андеррайтера. Для этого служит параметр Тип счета «Агентства/брокера», задаваемый для каждого счета в форме «План счетов» (COA).
• Различение наличных и безналичных проводок по счету. Для этого служит параметр «Тип разнесения», указываемый для типа операции в форме «Типы операций» (JNT).

Если модуль «Финансовый учет» используется в качестве брокерской книги, он автоматически выполняет множество задач, чтобы обеспечить соблюдение принципов оплаты по оплате, если они не были переопределены.

Многие такие задачи запускаются по кодам распределения, которые присваиваются автоматически, когда те или иные функции системы обнаруживают определенные действия распределения.

Например, при вводе в модуль «Финансовый учет» операции по премии функция Ввод в книгу или Импорт в книгу автоматически присваивает кредитовым проводкам маркер распределения «Задержать», чтобы отсрочить платежи по ним до тех пор, пока не поступит оплата от клиента. Эта обработка запускается в функциях Ввод в книгу и Импорт в книгу с помощью действия распределения «Освобождение накапливаемых». Затем, после получения наличных от клиента и подбора дебетовых проводок, маркер «Задержать» будет автоматически удален из соответствующих кредитовых проводок, чтобы освободить их для оплаты в пользу андеррайтера. Освобождение проводок запускается действием распределения «Освобождение оплачиваемых».

Посредник посреднику

Функция «Посредник посреднику» позволяет брокеру легко определять:

• для каждого клиента — андеррайтеров, принимающих на себя ответственность по премиям и требованиям;
• для каждого андеррайтера — его отношения с каждым клиентом.

В крупных полисах риск часто распределяется между несколькими андеррайтерами, образующими иерархическую структуру. В структуре может быть несколько уровней, и один и тот же андеррайтер может встречаться на разных уровнях. Эту структуру можно определить в проводках модуля «Финансовый учет» и использовать как базис для запросов и отчетов. Кроме того, выполнять подбор проводок и расчет по ним можно на разных уровнях иерархии.

Информацию об иерархии «Посредник посреднику» необходимо импортировать из внешней системы с помощью функции Импорт в книгу, так как ее невозможно ввести или изменить непосредственно в SunSystems.

Информацию «Посредник посреднику» можно просмотреть в SunSystems, используя фильтры и панели управления.