Общие сведения о расчете и записи удерживаемого налога
В функции «Удерживаемый налог» рассчитывается сумма налога, подлежащая удержанию из выбранных проводок для одного или более счетов, и создаются проводки операции, требуемые для записи значений налога. При расчете удерживаемого налога по итоговой сумме по платежам, произведенным в течении налогового периода, а также выполняется ведение накопительных итоговых сумм платежей за период.
Эта функция очень гибкая и предназначена для использования с различными требованиями удерживаемого налога.
Использование функции «Удерживаемый налог» включает в себя следующие задачи:
- Создание временного интервала. Если удерживаемый налог необходимо рассчитать для накопительного итога многих проводок за определенный период времени, необходимо сначала указать интервал дат, настроив временной интервал. См. раздел «Добавление и обслуживание временных интервалов накопительного налога».
- Настройка типов удерживаемых налогов. Необходимо определить различные типы требуемых удерживаемых налогов. См. раздел «Добавление и настройка типов удерживаемых налогов».
- Определение правил расчета удерживаемого налога. Необходимо определить правила расчета удерживаемого налога. См. раздел «Добавление и настройка правил расчета удерживаемого налога».
- Определение групп счетов, облагаемых налогом. Необходимо присвоить номинальные счета книги, облагаемые налогом, соответствующим классам налоговых счетов.
- Определение освобождений от удерживаемого налога. Иногда поставщику или покупателю предоставляется полное или частичное освобождение от удерживаемого налога или скидка на удерживаемый налог.
- В этом случае разрешите использование «удерживаемого налога» в конкретных типах операций. При использовании удерживаемого налога для Аргентины необходимо выбрать параметр «Включ. в расчет удерж. налога» в функции «Настройка типов операций» (JNT). См. раздел «Настройка типов операций».
- Если необходимо использовать цифровой маркер распределения, который следует обновлять в исходном счете для проводок типа Удерживаемый налог, можно настроить «Маркер распред. удерж. налога» в функции «Настройка книги» (LES). См. раздел «Выполнение настройки книги».
- Расчет налога. Для процесса расчета используются правила удерживаемого налога, чтобы определить тип налога, применяемого к проводкам по счету. Корреспондирующие разнесения или разнесения нетто учитываются для каждой проводки брутто.
- Генерация проводок операций с удерживаемым налогом. После проверки значений налога, можно сгенерировать проводки операции, требуемые для разнесения удерживаемого налога в книгу.
- Разнесение проводок типа Удерживаемый налог. Проводки операций автоматически разносятся в книгу фактических результатов. Сумма налога разносится на налоговый счет, определенный для типа удерживаемого налога, а сумма брутто разносится на исходный счет проводки, или альтернативный исходный счет, если он определен для типа налога.