Описание налоговых отчетов

Функция «Налоговая отчетность в финансовом учете» обеспечивает гибкий механизм формирования отчетов по налоговым проводкам и связанным начальной и остаточной стоимости, облагаемым соответствующими налогами.

Функция «Налоговая отчетность» (TXR) позволяет создавать налоговые отчеты различных форматов в соответствии с отчетами, определяемыми с помощью функции «Дизайнер источников данных» .

В модуле «Финансовый учет» доступны два стандартных формата для налоговых отчетов.

  • Отчет с подробными данными по налогам (формат документа TL1), в котором налоговые проводки анализируются по основанию проводки, например по номеру счета-фактуры. Каждое основание проводки печатается в одной строке, содержащей значения брутто, нетто и ставку налога.
  • Отчет со сводными данными по налогам (формат документа TL2) представляет собой отчет для анализа налоговых проводок в соответствии с кодом счета, на который была разнесена облагаемая налогом сумма брутто. Как правило, это счета дебитора, кредитора и клиентские счета. Для каждого счета определяются значения брутто, нетто и ставка налога.

Выбор проводок для налогового отчета

Стандартные налоговые отчеты в модуле «Финансовый учет» содержат данные о выбранных проводках в соответствии с критериями выбора. Критерии выбора определяются посредством налоговых фильтров, связанных с форматом документа налогового отчета.

В стандартных налоговых отчетах используется один налоговый фильтр, который присваивается формату документа в функции «Формат документа» (DFS).

Для определения налогового фильтра используется «Дизайнер фильтров» (FLD). С помощью этого фильтра определяется тип проводок и детали проводок, извлекаемые для налоговых отчетов.

Для стандартных налоговых отчетов налоговый фильтр извлекает проводки, связанные с суммами брутто, нетто или ставкой налога, в зависимости от выбранного интервала кодов счетов. Далее с помощью функций выбора формата документа «Списание» в налоговом отчете извлекаются соответствующие проводки брутто, нетто или проводки налога.

Примечание. Для автоматического извлечения таких разнесений по операциям списания необходимо установить параметр «Списание» для налоговых отчетов в «Формат документа» (DFS).

Например, при вводе интервала номеров налоговых счетов в качестве фильтра кодов счетов для извлечения налоговых проводок соответствующие проводки брутто и нетто извлекаются функцией «Списание» автоматически. При этом для извлечения соответствующих проводок брутто и нетто для каждой налоговой проводки используется основание проводки операции.

Как вариант, можно использовать несколько фильтров для раздельного извлечения проводок брутто, нетто и налоговых проводок и определить отчет для анализа этих проводок.

Разделение проводок брутто, нетто и налоговых проводок

После извлечения всех проводок брутто, нетто и налоговых проводок в налоговых отчетах эти группы связанных проводок объединяются по основанию счета или проводки в зависимости от типа запускаемого налогового отчета.

Примечание. Для этого в налоговых отчетах для каждой проводки используется индикатор «Брутто/нетто/налоги» в целях различения этих трех типов проводок. Этот индикатор необходимо установить с помощью бизнес-правила. Например, для определения типа проводки в бизнес-правиле может использоваться код счета в каждой проводке. См. раздел «Создание стандартных налоговых отчетов».

Анализ налога

В налоговых отчетах для определения типа вычисленного налога используются коды налогов в налоговых проводках. Эти коды налога являются кодами аналитики, относящимися к «категории налога», определенной в «Настройке книги» (LES). Ставка налога, связанная с каждым кодом налога, определяется с помощью «Налоговой информации» (TXD). См. раздел «Описание функции "Автовычисление налога"».

Печать и разнесение условных проводок

Налоговые отчеты могут дополнительно включать условные проводки. Налоговый фильтр, доступный в стандартных налоговых отчетах, позволяет включать или исключать условные проводки из отчетов.

Если условные проводки включаются в отчет «Налоговая отчетность» , можно дополнительно выполнить их разнесение как окончательных проводок в книге в рамках процесса создания налоговых отчетов. Для разнесения проводок необходимо установить параметр отчета «Окончательная печать» в форме «Запрос на печать формата документа».