Что такое условные проводки?
Условные проводки разносятся в книге в качестве временных или предварительных разнесений. В эти проводки можно вносить изменения, по ним можно создавать отчеты, но они не будут относиться к номинальным счетам и отчетам финансового учета до их разнесения в книге в качестве окончательных проводок. Окончательные разнесения не могут быть изменены.
Эта функция предназначена для соответствия требованиям итальянской или сходной системы учета и также известна как функция разнесения в книгу условных записей или книгу первичного учета.
Возможность разнесения условных проводок в книге определяется значением поля «Условное разнесение» в форме «Настройка книги» (LES). Доступны три параметра:
- Запрещено — при выборе данного параметра все проводки обрабатываются как окончательные разнесения, а условные разнесения запрещены.
- Обязательно — при выборе данного параметра все проводки в книге автоматически разносятся как условные разнесения.
- Необязательно — при выборе данного параметра разнесение проводок в книге происходит в качестве условных или окончательных проводок при вводе или генерации операций.
Разрешения групп операторов также могут ограничивать варианты выбора параметров разнесения. Они поддерживаются с помощью «Консоли безопасности» или «Менеджера пользователей». Для получения дополнительной информации см. справку по «Консоли безопасности» или «Менеджеру пользователей».
Условные проводки вводятся вручную с помощью функции «Ввод в книгу» (LEN) так же, как и любая другая операция. Единственное отличие состоит в том, что проводки операций разносятся не как окончательные, а как условные. См. раздел «Ввод условных проводок».
Условные проводки можно вызвать для внесения изменений и окончательного разнесения с помощью функций «Вызов условных операций» (PRJ) и «Ввод в книгу» (LEN). После вызова отдельного условного разнесения его можно разнести как окончательную запись при помощи параметра «». См. раздел «Изменение условных проводок».
Условные проводки можно удалить с помощью функции «Ввод в книгу» (LEN). При этом можно удалить либо одну условную операцию целиком, либо какие-то интервалы или группы строк проводок в рамках операции. См. раздел «Удаление условных проводок».
Интервал условных проводок можно окончательно разнести с помощью функции «Разнести условные операции» (PPT). Выбрать можно только те операции, которые были разнесены как условные.
Порядковая нумерация
Еще одна особенность, связанная с обработкой условных проводок, которую можно использовать самостоятельно, — это возможность назначения проводкам порядковых номеров. Это полезная функция, помогающая обеспечить целостность данных. Можно присваивать следующие типы порядковых номеров:
- порядковые номера проводок, назначаемые при разнесении проводок. Они могут присваиваться условным проводкам при разнесении в качестве условных или только при их разнесении в качестве окончательных. Это определяется параметром «Только окончательное разнесение» в «Настройке книги» (LES);
- порядковые номера дневника, назначаемые при распечатке проводок с помощью функции «Распечатка дневника» (DBL), когда условные проводки преобразуются в окончательные разнесения.
Основание операции вызванных условных проводок невозможно изменить. Это обеспечивает сохранение порядковой нумерации применительно к дате регистрации.
Можно также записать дату регистрации с помощью функции «Нумерация книги» (LEQ), которая заменяет обычную дату ввода операции отметкой даты, определенной пользователем.
Балансировка проводок по основанию
Возможность принудительной балансировки проводок по основанию — это еще одна особенность, связанная с обработкой условных проводок, которую можно использовать самостоятельно. Данная функция выбирается путем установки параметра Основание проводки в значение «Балансирование по» в функции «Настройке книги» (LES).