Procesos requeridos para cierre de ejercicio y período

SunSystems es un sistema muy flexible y abierto. No se imponen restricciones en los procesos de fin de período. El usuario puede moverse libremente de un período a otro sin tener que realizar un cierre de período.

Al especificar un período en Cambiar período (CPD), se está definiendo el período actual por defecto en Finanzas. Este período se considera el período actual por defecto durante la introducción de transacciones, selección de informes y otras funciones. El número de períodos de un año viene determinado por la opción Número máximo de períodos en Definir base de datos y Calendarios financieros. Normalmente se tienen 12 períodos, o 13 si se utiliza un período separado para los ajustes de cierre de ejercicio; también se pueden utilizar 13 períodos de cuatro semanas.

Restricciones de fechas y períodos

Se puede optar por aplicar restricciones en movimientos a otro período; por motivos de seguridad se recomienda hacerlo. Por ejemplo, para evitar que hay operadores que contabilicen transacciones en períodos anteriores o futuros, el rango de períodos abiertos se establece en el período actual en las funciones Definir libro mayor (LES) y Calendarios financieros (FCS). También puede establecer restricciones en las fechas que pueden utilizarse para procesar transacciones. Las restricciones de fecha también se definen en Definir libro mayor (LES).

Nota: Se pueden restringir los períodos disponibles a ciertos grupos de operadores en Consola de seguridad o Gestor de usuarios.

Proceso de fin de período/año

A pesar de que no se está obligado a realizar rutinas de fin de período o año en momentos fijos, es posible que desee realizar un proceso de fin de período y año estándar. Hay una serie de requisitos comunes, incluyendo informes y ajustes de fin de período/año y transferencia de las ganancias de cierre de ejercicio a la hoja de balance.

Se puede continuar con entradas en períodos/años nuevos mientras se 'cierra' el período anterior, sin ningún tipo de restricciones, excepto las que el usuario opte por imponer.

Informe de fin de período/año

Debe asegurarse de que todos los informes de auditoría se impriman y archiven para cada período. Siempre se imprime una gran variedad de informes, como por ejemplo, informes de cuentas de pérdidas y ganancias y de hoja de balance, todos ellos diseñados con los escritores de informes financieros.

Ajustes de período/cierre de ejercicio

SunSystems se encarga de las diferencias de prorrateo de período/cierre de ejercicio. También de las transacciones de prepago o de acumulación de dos maneras:

  • Se define un diario en Tipos de diario (JNT) el cual contabiliza en el período seleccionado y automáticamente invierte las transacciones al período siguiente.
  • Se usa un tipo de entrada de libro mayor estándar. En Entrada de libro mayor, se contabiliza un mínimo de cuatro líneas, dos en el período contable actual y dos en el período posterior. Se puede automatizar este proceso predefiniendo el diario en Predefinidos de diario (JNP).

Transferir a la hoja de balance las ganancias de cierre de ejercicio

De acuerdo con los requisitos contables, se transferirán las cifras de beneficios netos del año anterior a una cuenta de ganancias en la hoja de balance. Antes de realizar esta operación, se deben imprimir un balance de comprobación. Este informe incluye una línea de pérdidas/ganancias netas en el año anterior. Este es el importe que se debe transferir.