Concepto de estados financieros
En el módulo Finanzas de SunSystems, la función Estados financieros proporciona la mayoría de los informes mensuales de gestión. Se utiliza para diseñar y producir cualquier número de informes, incluyendo estados de pérdidas y ganancias, balances, etc. Con los informes de Estados financieros se tiene más control sobre la presentación de la información que con los de Análisis financieros.
Mientras que los informes de Análisis financieros utilizan un rango de cuentas, los Estados financieros permiten seleccionar cuentas individuales, agrupando algunas y mostrando otras de forma independiente.
El informe de Estados financieros se define en dos partes utilizando Diseño de estados financieros (FSL) y Filas de estados financieros (FSR).
En Diseño de estados financieros se define el formato del informe, incluyendo el nombre del informe, el tipo de valor que se incluye en las columnas, el formato del importe, etc. Es similar a Diseño de análisis financieros (FNL).
En Filas de estados financieros se define el contenido y el total del informe línea por línea. Se puede seleccionar una cuenta individual o un rango de cuentas para que se impriman en cada línea. También se pueden restringir las transacciones seleccionadas de las cuentas utilizando criterios de selección.
Al separar el diseño de las líneas de informe, es posible crear un formato y aplicarlo a un número de líneas de estado y viceversa. Esto le permite producir varios tipos de informe del mismo origen.
Los informes de Estados financieros incluyen las siguientes características:
Códigos de nivel y selección
Con Filas de estados financieros, se seleccionan cuentas individuales, o un rango de cuentas, que se incluyen en cada línea del informe. El nombre de cuenta se utiliza como descripción, o bien puede definir su propia descripción.
En cada rango de cuentas se identifican distintos criterios de selección. Esto le permite restringir la selección por código de moneda, tipo de diario y códigos de análisis, etc.
Por ejemplo, puede ser necesario producir informes de ventas por categoría de producto, en donde las ventas se contabilizan en una cuenta y la categoría del producto consiste en una dimensión de análisis de transacción de libro mayor. Se puede identificar la cuenta en una serie de líneas diferentes, seleccionando cada vez el rango de códigos de análisis de cada categoría de producto.
Dos códigos de nivel controlan la secuencia y el total del informe.
Columnas de informe
Un estado financiero incluye hasta 12 columnas, las cuales muestran cifras para diferentes escalas de tiempo o presupuestos etc. Se pueden utilizar columnas predefinidas, por ejemplo El real de este período, Presupuesto de este período o Real de acumulado hasta la fecha. Como alternativa, se pueden definir columnas que se han calculado a partir de otras columnas. Para mostrar, por ejemplo, la variación entre columnas de presupuesto y real.
Línea de total de informe
Los Estados financieros incluyen hasta siete niveles de totalización. Estos se identifican por las filas de estados Total, de T1 a T7.
Los totales se mantienen automáticamente con un escritor de informes, los valores impresos en cada línea del informe se añaden a los siete niveles de total. A medida que se imprime cada total se vuelven a definir en cero. Total T7 es el nivel más bajo, y Total T1 es el total final del informe.
Consideraciones sobre los entornos multimoneda
Se puede utilizar cualquiera de los valores de moneda disponibles en cada transacción. Es posible incluir valores distintos en columnas diferentes. También se puede acceder a las seis tasas de cambio periódicas disponibles en cada moneda y utilizarlas para revaluar cuentas o transacciones. Consulte Informes financieros multimoneda.
Consolidación
Los informes de Estados financieros pueden incluir datos procedentes de más de una base de datos. De esta forma, se consolidan partes distintas de la empresa. También se pueden aplicar tasas de cambio de moneda a los procesos de consolidación, si es necesario. Consulte Consolidar datos en informes.
Transferencia de datos
Además de generar un informe impreso o guardado en el disco, la función Estados financieros genera un archivo de los datos extraídos en el informe. Este archivo se produce en una gran variedad de formatos que facilita su transferencia a otros programas de software. Consulte Transferir datos fuera de SunSystems.
Informe de transacciones o saldos
Finanzas de SunSystems cuenta con un archivo de saldos de libro mayor opcional que contiene un resumen de las transacciones del libro mayor contabilizadas en cada cuenta. Este archivo se puede utilizar para acelerar el procesamiento de algunos informes.
Estados financieros utiliza el archivo de saldos, si está disponible, siempre y cuando sea apropiado en una definición de informe. Consulte Agilizar la generación de informes.