Contabilizaciones de libro mayor y comprobación de presupuesto

Las contabilizaciones de libro mayor se pueden hacer en el módulo Compras. Si se utilizan cuentas de compromiso, es posible efectuar una contabilización en el libro mayor de compromisos cuando se realiza una orden de compra. Cuando se reciben las mercancías o una factura, la contabilización del libro mayor de compromisos se invierte y se realiza una contabilización en el libro mayor real. Estas contabilizaciones suelen guardar correlación con el consumo de comprobación de presupuesto de importes de gastos y compromisos.

Nota:  Las contabilizaciones de libro mayor y la comprobación de presupuesto son funciones independientes y no cuentan con un vínculo en SunSystems. Funcionan de manera independiente entre sí y pueden tener diferentes importes y períodos. Por lo tanto, debe tener cuidado al extraer datos para informes ya que los datos pueden diferir.

Los datos de contabilización de libro mayor y comprobación de presupuesto pueden ser diferentes por varias razones.

Por ejemplo, el período utilizado para las contabilizaciones de libro mayor es diferente del utilizado para comprobación de presupuesto. Los períodos de contabilización de libro mayor se definen en fases de Tipo de compras (PTS) y son:

  • Período de orden (período introducido en la orden)
  • Entrada de orden
  • Período de confirmación de orden
  • Período de factura (período introducido en la factura)
  • Período de emparejamiento de factura
  • Período de confirmación de factura

El período que se va a utilizar para la comprobación del presupuesto es el período en que se consume el presupuesto. Utilizando el método de navegación, puede tratarse de uno, dos o varios períodos. Así pues, si no hay un presupuesto disponible en el período actual, pero hay un presupuesto disponible en un período anterior, la comprobación de presupuesto puede utilizar este período.

A continuación se muestra un ejemplo de una transacción introducida:

Fase Período realizado Comprobación presupuesto/comentarios Comprobación presupuesto/período Contabilizaciones de libro mayor/comentarios Contabilizaciones de libro mayor/período
Entrada de orden 01/200X Sin comprobación de presupuesto   Sin contabilización de libro mayor  
Confirmación de orden 02/200X Importe de compromiso de presupuesto incrementado Sin presupuesto en este período, pero con presupuesto del último período 01/200X Contabilización de libro mayor de presupuesto Fase definida en Tipo de compras: Si entrada de orden = 01/200X Si orden de compra = 02/200x
Entrada de facturas 03/200X Sin comprobación de presupuesto   Sin contabilización de libro mayor  
Emparejar facturas 04/200X Sin comprobación de presupuesto   Sin contabilización de libro mayor  
Confirmación de factura 05/200X Importe de compromiso de presupuesto reducido Período = 02/200X Inversión de compromiso Fase definida en inversión de Tipo de compras: Si entrada de orden = 01/200X Si orden de compra = 02/200X
Confirmación de factura 05/200X Importe de gasto aumentado Período = 02/200X Contabilización de libro mayor real Entrada de factura = 03/200X Asignación de factura = 04/200X Confirmación de factura = 05/200X
Nota:  Si se requieren datos de comprobación de presupuesto, se deben utilizar informes de las tablas de presupuestos. Si se necesitan informes financieros, se utilizan informes procedentes de los libros mayores. Sin embargo, debe tener cuidado si obtiene informes de comprobación de presupuesto a partir de libros mayores de finanzas.