Rekeninggroepen

Een rekeninggroep voorraadlocatie is een subset, of subcategorie, van het rekeningschema dat u in Grootboek instelt.

De rekeninggroep van de voorraadlocatie wordt gebruikt om rekeningen aan te duiden. Voorbeelden van die rekeningen zijn een voorraadrekening, een standaardtegenrekening en een verwerkingsrekening voor voorraadartikelen of een groep voorraadartikelen.

Koppel de rekeninggroep voorraadlocatie aan elk van de voorraadlocaties. Voordat u een rekeninggroep aan een voorraadlocatie kunt koppelen, moeten de rekeningen aanwezig zijn in Grootboek en de status Actief hebben.

Deze lijst bevat de rekeninggroepen voor voorraadlocaties:

  • Voorraad
  • Ontvangsten
  • Afgiften
  • Correctie
  • Kostenverschil
  • Onderweg
  • Verschil werkelijke voorraad
  • Extra kosten
  • Krimp

U moet ze allemaal definiƫren, ook al gebruikt u ze niet in uw dagelijkse praktijk.

Rekeninggroep voorraadlocatie Omschrijving
Voorraad De rekening waarnaar alle transacties betreffende een voorraadartikel worden gejournaliseerd. Ontvangen voorraad wordt gedebiteerd en afgegeven voorraad wordt gecrediteerd. U kunt deze rekening beschouwen als de activa- of voorraadrekening.

Het totaalbedrag van de voorraadtransactie wordt hier als debet of credit gejournaliseerd, afhankelijk van of de transactie de waarde van de voorraad vergroot of verkleint.

Ontvangsten De tegenrekening waarop voorraadontvangsten standaard worden geboekt. Voor ontvangen voorraad wordt de voorraadrekening gedebiteerd en de tegenrekening voorraadontvangsten gecrediteerd. Voor goederen die van productie als eindproduct worden ontvangen, kunnen Inkoop-gebruikers deze rekening beschouwen als een rekening onderhanden werk. U kunt deze rekening overschrijven bij het toevoegen van transacties. Dit is niet de tegenrekening IO-ontvangst.
Afgiften De rekening waarop voorraadafgiften standaard worden tegengeboekt. Voor voorraadafgiften wordt de voorraadrekening gecrediteerd en de tegenrekening voorraadafgiften gedebiteerd. U kunt deze rekening beschouwen als de kostenrekening.

U kunt deze rekening instellen als kosten van verkochte goederen (voor afgifte aan verkoop) of als onderhanden werk (voor afgifte van voorraad aan productie of assemblage). U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer.

Correctie De rekening waarop correcties van de voorraad standaard worden tegengeboekt. Voor voorraad die wordt gecorrigeerd, wordt de voorraadrekening gedebiteerd en de tegenrekening voorraadcorrecties gecrediteerd.

U kunt deze rekening beschouwen als een verschillenrekening of een rekening voor kosten van verkochte goederen.

NB

U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer.

Kostenverschil De rekening die voor alle kostprijsmethoden wordt gebruikt: Standaard, gemiddeld, LIFO (Last In First Out), FIFO (First In First Out) wanneer er een verschil is tussen de orderkosten en de goedgekeurde factuurkosten, wanneer de artikelen voor de ontvanger niet langer beschikbaar zijn of wanneer de ontvangen hoeveelheid voor de inkooporder geheel of gedeeltelijk is afgegeven.
  • Standaardkosten

    Deze rekening wordt door Inkoop gebruikt wanneer een artikel is goedgekeurd met gefactureerde kosten die verschillen van de standaardkosten. U kunt deze rekening tijdens transactie-invoer niet overschrijven.

Werkelijke journalisering vindt pas plaats wanneer u grootboekkoppeling uitvoert in bijwerkmodus.

Onderweg De tijdelijke rekening die wordt gebruikt wanneer voorraad van de ene locatie naar de andere wordt overgeboekt met de optie Transport onderweg. Het totale overboekingsbedrag wordt vanuit de voorraadrekening van de van-locatie gejournaliseerd als creditering. Daarnaast wordt het bedrag naar de voorraadrekening van de naar-locatie gejournaliseerd als debitering van de rekening onderweg. Wanneer voorraad wordt ontvangen, worden de bedragen gejournaliseerd als debitering van de voorraadrekening van de naar-locatie. De tegenrekening wordt als creditering gejournaliseerd naar de rekening onderweg. U kunt deze rekening tijdens transactie-invoer niet overschrijven.
Verschil werkelijke voorraad De rekening waarop het verschil werkelijke voorraad wordt tegengeboekt. De rekening wordt gebruikt om het verschil te journaliseren tussen werkelijke voorraad en wat wordt aangetroffen bij een fysieke telling. De bedragen die naar deze rekening worden gejournaliseerd, worden automatisch gegenereerd wanneer u fysieke voorraad bevriest en tellingen van fysieke voorraad bijwerkt.
NB

U kunt deze rekening tijdens transactie-invoer niet overschrijven.

Extra kosten De rekening waarop de extra kosten standaard worden tegengeboekt. Bij ontvangsten van transport onderweg bevat een artikelen soms verwerkingskosten of extra kosten die worden gejournaliseerd naar de kosten per eenheid van het ontvangen artikel onderweg. In deze situatie wordt de voorraadrekening gedebiteerd en de extra-kostenrekening gecrediteerd.

De waarde van het ontvangen artikel wordt de oorspronkelijk verrekende kosten plus de extra kosten.

NB

U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer. Opmerking: de extra kosten van deze rekening zijn niet dezelfde als de extra kosten van inkooporders.

Krimp De rekening waarop afname van geretourneerde artikelen met geregistreerd gewicht van Facturering artikel en order-klantorders wordt tegengeboekt. Bij het verwerken van retouren verschilt de hoeveelheid geretourneerd geregistreerd gewicht soms van de hoeveelheid geregistreerd gewicht die is verzonden. Het verschil tussen deze twee hoeveelheden wordt naar deze rekening gejournaliseerd.
NB

Deze rekening wordt alleen gebruikt door Facturering artikel en order.