Rekeninggroepen

Een rekeninggroep voorraadlocatie is een subset, of subcategorie, van het rekeningschema dat u in Grootboek instelt.

De rekeninggroep voorraadlocatie duidt rekeningen aan zoals een voorraadrekening, een standaardtegenrekening of een verwerkingsrekening voor voorraadartikelen of een groep voorraadartikelen.

U koppelt de rekeninggroep voorraadlocatie aan elk van de voorraadlocaties. Maar voordat u een rekeninggroep aan een voorraadlocatie kunt koppelen, moeten de rekeningen gemaakt zijn in Grootboek en moet de status ervan Actief zijn.

De rekeninggroepen voorraadlocatie zijn:

Voorraad
Ontvangsten
Afgiften
Correctie
Kostenverschil
Onderweg
Verschil werkelijke voorraad
Extra kosten
Krimp

U moet ze allemaal definiëren, ook al gebruikt u ze niet in uw dagelijkse praktijk.


Rekeninggroep voorraadlocatie	Omschrijving
Voorraad	De rekening waarnaar alle transacties betreffende een voorraadartikel worden gejournaliseerd. Ontvangen voorraad wordt gedebiteerd en afgegeven voorraad wordt gecrediteerd. U kunt deze rekening beschouwen als de activa- of voorraadrekening. Het totaalbedrag van de voorraadtransactie wordt hier als debet of credit gejournaliseerd, afhankelijk van of de transactie de waarde van de voorraad vergroot of verkleint.
Ontvangsten	De tegenrekening waarop voorraadontvangsten standaard worden geboekt. Voor ontvangen voorraad wordt de voorraadrekening gedebiteerd en de tegenrekening voorraadontvangsten gecrediteerd. Voor goederen die van productie als eindproduct worden ontvangen, kunnen Inkoop-gebruikers deze rekening beschouwen als een rekening onderhanden werk. NB U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer. Opmerking: dit is niet de tegenrekening IO-ontvangst.
Afgiften	De rekening waarop voorraadafgiften standaard worden tegengeboekt. Voor voorraadafgiften wordt de voorraadrekening gecrediteerd en de tegenrekening voorraadafgiften gedebiteerd. U kunt deze rekening beschouwen als de kostenrekening. U kunt deze rekening instellen als kosten van verkochte goederen (voor afgifte aan verkoop) of als onderhanden werk (voor afgifte van voorraad aan productie of assemblage). NB U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer.
Correctie	De rekening waarop correcties van de voorraad standaard worden tegengeboekt. Voor voorraad die wordt gecorrigeerd, wordt de voorraadrekening gedebiteerd en de tegenrekening voorraadcorrecties gecrediteerd. U kunt deze rekening beschouwen als een verschillenrekening of een rekening voor kosten van verkochte goederen. NB U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer.
Kostenverschil	De rekening die voor alle kostprijsmethoden wordt gebruikt: Standaard, gemiddeld, LIFO (Last In First Out), FIFO (First In First Out) wanneer er een verschil is tussen de orderkosten en de goedgekeurde factuurkosten, wanneer de artikelen voor de ontvanger niet langer beschikbaar zijn of wanneer de ontvangen hoeveelheid voor de inkooporder geheel of gedeeltelijk is afgegeven. Standaardkosten Deze rekening wordt door Inkoop gebruikt wanneer een artikel is goedgekeurd met gefactureerde kosten die verschillen van de standaardkosten. U kunt deze rekening tijdens transactie-invoer niet overschrijven. Werkelijke journalisering vindt pas plaats wanneer u grootboekkoppeling uitvoert in bijwerkmodus.
Onderweg	De tijdelijke rekening die wordt gebruikt wanneer voorraad wordt overgeboekt van de ene locatie naar de andere (met de optie Transporten onderweg). Het totale overboekingsbedrag wordt uit de voorraadrekening van de van-locatie gejournaliseerd als creditering en naar de voorraadrekening van de naar-locatie gejournaliseerd als debitering van de rekening onderweg. Wanneer voorraad wordt ontvangen, worden de bedragen gejournaliseerd als debitering van de voorraadrekening (de tegenrekening wordt vervolgens gejournaliseerd naar de rekening onderweg als creditering). NB U kunt deze rekening tijdens transactie-invoer niet overschrijven.
Verschil werkelijke voorraad	De rekening waarop het verschil werkelijke voorraad wordt tegengeboekt. De rekening wordt gebruikt om het verschil te journaliseren tussen werkelijke voorraad en wat wordt aangetroffen bij een fysieke telling. De bedragen die naar deze rekening worden gejournaliseerd, worden automatisch gegenereerd wanneer u fysieke voorraad bevriest en tellingen van fysieke voorraad bijwerkt. NB U kunt deze rekening tijdens transactie-invoer niet overschrijven.
Extra kosten	De rekening waarop de extra kosten standaard worden tegengeboekt. Bij ontvangsten van transport onderweg, bevatten artikelen soms verwerkingskosten of extra kosten (bovenop de kosten per eenheid van de ontvangen artikelen onderweg). In deze situatie wordt de voorraadrekening gedebiteerd en de extra-kostenrekening gecrediteerd. De waarde van het ontvangen artikel wordt de oorspronkelijk verrekende kosten plus de extra kosten. NB U kunt deze rekening overschrijven tijdens transactie-invoer. Opmerking: de extra kosten van deze rekening zijn niet dezelfde als de extra kosten van inkooporders.
Krimp	De rekening waarop afname van geretourneerde artikelen met geregistreerd gewicht (van Facturering artikel en order-klantorders) wordt tegengeboekt. Bij het verwerken van retouren verschilt de hoeveelheid geretourneerd geregistreerd gewicht soms van de hoeveelheid verzonden geregistreerd gewicht. Het verschil tussen deze twee hoeveelheden wordt naar deze rekening gejournaliseerd. NB Deze rekening wordt alleen gebruikt door Facturering artikel en order.