现金流管理工具

结果

大概了解公司的现金流。概述可以涵盖不久的将来或更长的时间段。

使用概述来优化公司的决策和未来的行动，保障公司的偿付能力。

请参阅“另请参阅”下列出的流程。

准备工作

• 必须配置财务系统。
• 损益预算必须在预算。打开 (BUS100) 中创建
• 分配表必须在分配表。打开 (CFS015) 中创建
• 现金流转换表必须在换算表。打开 (CFS010) 中创建
• 现金流模型必须在现金流模型。打开 (CFS020) 中创建

目的

现金流管理的主要目的是保障企业的偿付能力和灵活性，以客服困难并利用机会。

具有固定正净现金流的实体不能宣布破产。它有更大的机会保持经济独立于客户、供应商和信贷机构，并且还可以在一段时间内补偿虚弱的操作或财务结果。

何时

没有关于管理现金流的时间或频率的一般规则。每当需要现金流概述和计划时，用户可以根据他/她的特殊业务需求来定义自己的现金流预算和现金流计划。

方法

现金流管理包括计划未来付款以及短期和长期收到的付款。

规划未来收到的付款比规划未来付款更困难，更不可靠。通常，客户对未来接收的付款贡献最多。如果主要客户有偿付能力问题，这可能以不可预知的方式会影响将收到的付款。

由于未来付款涉及自己的成本和采购，规划未来付款更可靠。

为此，M3 提供了两种管理工具，用于概述未来现金余额变化的原因：现金流预算和现金流计划。

• 现金流预算

  现金流预算检索并将来自损益预算的交易转换为现金流。其用于长期和短期规划目的，并且根据目的不同包含来自不同账户的值。

  用于长期规划的现金流预算比用于短期目的的现金流预算更全面，并且是独立使用的。长期预算提供信息，用于做出长期决策。例如，发行新股为未来的重大投资提供资金。

• 现金流计划

  现金流计划显示近期未来的实际现金流。由于大多数包含的交易已注册为客户订单、采购订单、客户发票、供应商发票和服务协议等，这是可能的。

  显示在现金流计划中的合计值从各种 M3 应用程序自动检索。但是，分类账值直接从短期现金流预算中检索。

  该计划提供信息，以便采取短期行动，例如，在近期未来贷款以弥补现金流中的暂时短缺。