管理进口信用证

本文档解释了如何在从国外供应商处购买商品时管理信用证。

通常由卖方要求将信用证作为付款方式。然而，在某些情况下，买方也可以更偏向于使用信用证。请参阅将信用证用于国际支付 - 概述。

结果

与供应商达成协议。根据协议条款创建信用证和支持文档（信用证状态为 85 =“已付”。采购订单的状态为 85 =“发票报告已完成”。）。货物是已购且已付的，信用证报告为已付。可以在信用证。打开 (RMS100) 中查看。

有关更新文件的列表，请参阅管理交易风险。

当在供应商发票。记录 (APS100) 中输入供应商发票时，将创建以下科目分录：

会计规则 科目 借方 贷方
AP10–200 应付账款 x
采购 x
AP10-205 信用证未支付 x
应付账款 x

当供应商发票在供应商付款。输入手动 (APS120) 中报表为已付时，将创建以下科目分录：

会计规则 科目 借方 贷方
银行 x
AP10-205 信用证未支付 x

准备工作

  • 必须满足管理交易风险中列出的起始条件。
  • 公司必须检查信用证对其流动资本和信用状况的影响。
  • 必须在发货策略。打开 (MWS010/E) 中选择“释放拣货时信用检查”复选框。

遵循以下步骤

这是使用信用证的典型流程。但是，根据信用证类型、条款和组织的不同，流程有差异。

  1. 与外国供应商订立协议

    与卖方讨论可接受的采购形式和条款。

  2. 注册初步信用证并将其连接到采购订单

    当协议准备就绪时，注册信用证并将其连接到一个或多个采购订单。可以在信用证。打开 (RMS100) 中执行此操作。

  3. 请求公司银行开立信用证

    打印开立信用证的请求，并将其连同申请中所述的相关文件一起发送到银行。在 (RMS100) 中打印请求。

    通过更改信用证状态在 M3 中管理此步骤。

  4. 报告信用证已发送到卖方的银行

    报告银行已开立信用证并将其发送到相应的银行（通常是卖方的银行），以及支持文档和描述。可以在 (RMS100) 中执行此操作。

    通过更改信用证状态在 M3 中管理此步骤。

  5. 报告已核准和已退回的信用证

    当公司的银行退还文档给您时，报告卖方和卖方的银行已批准信用证和支持文档。可以在 (RMS100) 中执行此操作。

    通过更改信用证状态在 M3 中管理此步骤。

  6. 输入供应商发票并将其与采购订单相匹配

    在供应商发票。记录 (APS100) 中输入卖方的发票。通过将其与先前连接到信用证的采购订单匹配，建立与信用证和发票的连接。这将在此流程中生成第一笔财务交易。

  7. 向卖家的银行报告付款

    报告货物已交付，并且公司的银行已将付款发送给卖家的银行。通过在供应商付款。输入手动 (APS120) 中将发票定义为已付完成此操作。这会自动将信用证定义为已付。

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