内部科目分配
此流程用于在成本会计中的账户、成本中心和其他会计维度之间分配实际和预算的成本和收入。这样，可以单独报告内部科目分配。除此以外，此流程与创建外部科目分配的流程相同。
分配以百分比指定，并在指定的时间内发生。为每个分配创建借方和贷方交易。
准备工作
- 在会计 ID。打开 (CRS630) 中定义分配的会计维度
- 在设置 - 总账 (CRS750) 中选中“外部/内部交易”复选框
- 在凭证号序列。打开 (CRS410) 中定义用于内部分配的凭证号序列
- 在 FAM 功能。打开 (CRS405) 中定义 FAM 功能 CA03。
遵循以下步骤
-
定义分配基准表
在基准表（“从”表）中定义应进行分配的账户和成本中心。可以在分配基准表。打开 (GLS060) 中执行此操作。
可以稍后在科目分配基准表。打开行 (GLS061) 中更改参数。通过在科目分配基准表。打开行 (GLS060/B) 中为分配基准表选择选项 11 来激活程序。
定义分配目标表
目标表（“到”表）提供固定百分比的分配，并指定应在哪些账户和成本中心进行分配。此处还执行冲销会计。每个分配期间都使用相同的百分比。在科目分配目标表。打开 (GLS062) 中定义分配目标表。
可以在科目分配目标表。打开 (GLS063) 中更改参数。通过在科目分配目标表。打开 (GLS062/B) 中为分配目标表选择选项 11 来激活程序。
定义分配选择表
分配选择表用于定义分配的动态/可变百分比，与分配目标表中使用的固定百分比相反。分配可以从以下内容产生：
1.当前会计期间总账的其他结余。（例如：根据总记录销售额在各部门之间分配的运费）
2。资源动因。（例如：当机器时间是资源动因时，基于机器时间分配电力成本）。
在科目分配选择表。打开 (GLS064) 中定义选择表。
-
分配表的连接
在账户分配模板中指定可以链接在一起的分配基准表、目标表和可能的分配选择表。在科目分配模板。打开 (GLS070)中列出连接。
账户分配模板由一个或多个行组成，称为分配要素。它们中的每一个都指定了一组用于分配的表。在账户分配元素维护 (GLS071) 中定义这些要素。
-
内部分配
在内部分配。计算 (CAS130) 中完成内部分配。在此处输入分配引用的期间以及建议是否更新总账。在总账更新后，可以在总账。显示交易 (GLS210) 中检查内部交易。
示例
公司希望在内部分配薪资部门的成本。
薪资部门在第 6 类中有间接费用成本，在第 7 类中有工资支出，如下所示：
| 维度1 | 维度2（成本中心） | 金额 |
|---|---|---|
| 6110 | 薪水 | 100000 |
| 6250 | 薪水 | 60000 |
| 7210 | 薪水 | 40000 |
提供一个或多个间隔作为基准表的基础：
分配表
| 维度1 | 维度2 | 维度3 | 维度4 | 维度5 | 维度6 | 维度7 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6000 | 薪水 | |||||
| 7999 | 薪水 | 9999 | 9999 | 9999 | 9999 | 9999 |
然后将选择在账户 6000-7999 中输入并具有成本中心薪水的所有交易。
成本以与原始交易相同的方式输入，但负债被更改。冲销与原始交易相同。这将显示在下面的目标表中。
分配目标表
薪资部门的成本在生产和销售之间根据以下内容进行分配：
| 维度 1 | 维度 2 | 维度 3 | 维度 4 | 维度 5 | 维度 6 | 维度 7 | % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| = | 生产 | = | = | = | = | = | 60 |
| = | = | = | = | = | = | = | –60 |
| = | 销售 | = | = | = | = | = | 40 |
| = | = | = | = | = | = | = | –40 |
内部分配
分配结果如下：
| 维度1 | 维度2（成本中心） | 金额 |
|---|---|---|
| 6010 | 生产 | 60000 |
| 6010 | 销售 | 40000 |
| 6010 | 薪水 | –100000 |
| 6250 | 生产 | 36000 |
| 6250 | 销售 | 24000 |
| 6250 | 薪水 | –60000 |
| 7210 | 生产 | 24000 |
| 7210 | 销售 | 16000 |
| 7210 | 薪水 | –40 000 |
在这种情况下，公司选择了固定的百分比分配。对于基于动态/可变百分比的分配，必须定义分配选择表。然后使用表标识而不是分配目标表中的百分比。