使用已申报的增值税更新总账

本文档解释了如何使用增值税运行作为向税务机关申报增值税的依据。

结果

申报应付或应收的增值税。更新了总账。详细信息请参阅下文。

可以使用增值税报表编号来识别总账。显示其他信息 (GLS250) 中用作申报增值税依据的所有总账交易。

可以通过在增值税运行。打开 (TXS100/B) 中为增值税运行选择以下备选项来识别和查看创建的凭证：

  • 要查看增值税申报凭证号，请选择“显示”选项以便使其与用于在 E 屏幕上标记交易的报表编号一起显示
  • 要查看凭证详情，请选择选项 11 =“显示增值税申报凭证”或选项 12 =“显示增值税付款”，以显示凭证。显示 (GLS200)。
  • 要重印凭证，请选择选项 13 =“打印增值税申报凭证”以显示打印日记账副本 (GLS500/E)，在这里只需要按 Enter 键。

所有包括的总账交易在总账明细文件 (FGLEDX) 中均使用增值税报表编号标记，以及用附加信息类别 005（增值税控制报表编号）或 020（增值税模板报表编号）进行标记。

科目分录已创建

将根据从所有交易过账的原增值税按科目和增值税代码创建增值税申报凭证。过账的另一方是 TX01–119（应付增值税）或 TXS–219（应收增值税）。

完成此流程后，将创建增值税付款凭证，该凭证清理了用于增值税申报凭证的科目。（抵消科目分录的会计字符串是用户自定义的。）

准备工作

遵循以下步骤

创建增值税申报凭证

  1. 首先，通过在增值税运行。打开 (TXS100) 中为增值税运行选择选项 8 =“创建增值税申报凭证”，将要申报的增值税转到应付增值税和应收增值税的分离科目。

  2. 在 F 屏幕上，根据需要，调整建议的会计日期，并输入货币、汇率类型和汇率。

  3. 选择报表模板。

    重要说明：在 (TXS100/E) 中创建增值税运行时输入的模板是默认建议的，但可以更改。请注意，它是现在在 F 屏幕上选择的模板，用作过账已申报的增值税并使用增值税报表编号标记交易的基础。如果在此处未输入模板，则将无法识别之后用于计算的交易。

  4. 输入报表文本和凭证文本。按 Enter 键。

    交易转移到应付增值税和应收增值税科目。此外，每个交易都标记有增值税模板报表的编号，从而使您或任何审计师都能够识别用作申报增值税基础的交易。将根据从所有交易过账的原增值税按科目和增值税代码创建凭证。

  5. 填写增值税申报单以及凭证中的相关值，并将其发送给税务机关。

  6. 税务机关确认增值税申报后，选择以下一个或几个备选项：

    • 如果一切正确，请调整建议的会计日期（如有必要），然后输入抵销科目分录的会计字符串（必填）。
    • 恢复收费不正确的增值税。
    • 通过在总账。显示交易 (GSL211/G) 中更正交易进行必要的调整。
    • 在日记账凭证。打开 (GLS100) 中记录已退款的增值税。

使用增值税付款更新分类账

  1. 在 (TXS100/B) 中选择选项 9 =“创建增值税付款凭证”以记录增值税付款，并清除应收增值税和应付增值税科目。

  2. 在 (TXS100/F) 中，请调整建议的会计日期（如有必要），然后输入抵销科目分录的会计字符串（必填）。

  3. 在 (TXS100/F) 中，请调整建议的会计日期（如有必要），然后输入抵销科目分录的会计字符串（必填）。

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