管理呆账补贴

本文档解释如何自动创建应收账款中呆账的部分或全部勾销（补贴）。

呆账是指由于客户拒绝或无力支付发票而可能产生的损失。计算这种估计损失是一项法律要求，并且通常在定期例程中执行。

结果

记录所选呆账的补贴。打印详细的补贴对账单和会计日记账以及补贴总计金额。该对账单包含以下信息：

客户号、发票号、发票日期、到期日期、发票金额、增值税、未清记录的金额、折旧百分比、折旧额、前次折旧额以及差异金额。

已为其计提补贴的客户发票在应收账款中仍然开放付款。

可以使用包含值类型 8 的列模板在“应收账款，显示余额”(ARS225) 中查看每个客户的补贴。

记录补贴进行审计，并且可以估计潜在的客户损失。但是，已记录的补贴不影响现金流管理零件组中创建的现金流计划。

补贴建议保存在文件 FARDDP（名称和选择条件）和 FARDDT（选定交易）中。

更新了总账。应收账款余额文件 (FSLBAL) 中创建的基本科目分录包括：

会计规则 科目 借方 贷方
AR70–360 呆账补贴（余额科目） X
AR70–361 呆账准备（损益科目） X
AR70-362（用于在收到付款时偿还以前支付的补贴。） 呆账补贴（损益科目） X

准备工作

  • 必须满足管理客户借项中列出的起始条件。
  • 必须在 FAM 功能。打开 (CRS405) 中为呆账补贴定义 FAM 功能 AR70。
  • 以下会计类型必须在会计规则。设置 (CRS395) 中定义会计事件 AR70：
  • 360：呆账补贴（余额科目）
  • 361：呆账准备（损益科目）
  • 362：偿还的呆账补贴
  • 确定要包含在此流程中的发票的账龄范围必须在呆账账户。定义账龄 (ARS060) 中定义。
  • 必须在呆账账户。定义折旧百分比 (ARS065) 中为账龄范围定义勾销百分比。
  • 要让补贴建议更新总账，必须在设置 - 总账 (CRS750/F) 中激活参数“更新总账”。
  • 必须定义是否应将总额或净额用作 (CRS750/F) 的“基础金额”字段中补贴的依据。
  • (ARS060) 中定义的账龄范围内必须至少有一张过期客户发票。

遵循以下步骤

  1. 定义选择条件和创建补贴建议

    在呆账账户补贴 (ARS130) 中单独定义选择条件。例如，通过使用客户组进行选择，可以单独处理国外和国内客户。然后，将根据同一程序中的标准打印建议。

    注意

    创建建议时，还将包含应收账款。显示 (ARS200) 中被阻止进行付款处理的发票。

  2. 调整补贴建议

    如有必要，在 (ARS130) 中更改选择条件。还可以通过在客户发票。更改 (ARS201) 中为发票分配超过账龄范围的修订到期日期来阻止将这些发票包含在建议中。

    在这两种情况下，必须创建新建议。

  3. 创建最终的呆账补贴

    在 (ARS130) 中指定建议应更新总账时，将记录最终补贴。

    对为其创建了补贴的发票的付款将在下次运行程序时记入下一个程序。

    如果明显由于客户破产而无法支付发票，可以使用用户自定义的相关会计选项，在客户接收。记录 (ARS110) 中人工冲销所涉及的发票。该科目应与上文中用于偿还补贴的科目相同。

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