在线增值税报告

在线增值税报告可用于执行以下操作：

  • 自动生成并提交增值税报表。
  • 使用增值税运行。打开用户自定义行 (TXS118) 中的在线功能分析增值税风险和增值税开支来源。
  • 使用增值税报表编号来标识报告交易进行审计。

有两种不同的流程可用于在线增值税报告：

  • 自动 - 在线增值税报表自动发送给税务机关，回复在增值税运行。打开 (TXS100) 中进行管理。
  • 人工 - 自动创建在线增值税报表，但不会自动发送给税务机关，因此不会收到回复。

本文档解释如何：

  • 创建自动或人工手动在线增值税报表。
  • 调整在线增值税运行中包含的不正确的增值税交易。
  • 向税务机关申报增值税。

结果

  • 将创建电子 M3 业务消息。电子文件存储在安装 Infor Enterprise Collaborator (IEC) 时选择的输出文件夹中。
  • 所有交易都有正确的增值税相关值，如增值税日期、增值税代码、增值税率和增值税登记号。
  • 包含在已确认的在线增值税报表中的所有交易都标有附加信息号 029（电子增值税报表编号），并更新为已在总账中进行增值税报告。
  • 不会创建增值税申报凭证。

有关结果的详细描述，请参阅相关文档。

常用起始条件

  • 必须已基于增值税代码记录交易。这些增值税代码在增值税代码。打开 (CRS030) 中定义，并用于确定增值税率和增值税方法。
  • 已在设置 - 总账 (CRS750/F) 和/或增值税代码。打开 (CRS030/E) 中的“增值税日期类型”字段中选择要用作总账交易基准的日期。这可以是会计日期、发票日期、到期日期或交货日期。
    注意

    虽然“增值税报表起始日”（为增值税报告选择记录的起始日期）会在同一屏幕上自动更新，但它也可以人工进行调整。

  • 必须在增值税报表模板。打开 (TXS005) 中创建用户自定义的增值税报表模板（根据本地和全球增值税要求选择交易）。增值税报表模板必须使用行、列和模板进行定义。增值税报表中的金额将根据列中的定义进行检索。该模板用于定义在线增值税报表的关键字字段和表格字段。
  • 必须在会计 ID。打开 (CRS630) 中定义应收增值税和/或应付增值税的科目。

特定于在线增值税报告的设置

  • 必须在编号序列。打开 (CRS165) 中定义序列号 64/F。在电子报告确认后，此序列号提供唯一的增值税报表编号。此编号也用作 (TXS100) 中的增值税运行 ID。在 FGLEDX 表中的额外信息号 029 下为每个交易保存该编号，并且在 (TXS100/E) 中为每个增值税运行显示该编号。
  • 必须在增值税报表。连接 MI 交易 (TXS001) 中定义 MI 交易“LstVATUserDefined”。
  • 公司与税务机关就电子报告传输方式达成协议。
  • 必须在税务报表。打开报表字段 (TXS035) 中定义交易类型 2 的字段（即，保留用于电子增值税报告的字段）以及要包括在报表标题中的国家/地区特定信息。由于欧盟成员国之间对报告或 EU 销售的法律要求不同，因此可能需要定义自己的字段，以在报表标题中包含对国家/地区唯一的信息。这些附加字段将通过 API 程序 (TXS035MI) 进行传输。
  • 必须按照该工具的技术文档中描述的内容设置 Infor Enterprise Collaborator。注意，对于自动流程，将使用业务消息发起电子报告生成的 MBM 发起程序基于标准文档。打开 (CRS027) 和文件。打开 (CRS928) 中的文档 524。对于人工流程，MBM 发起程序基于文档 514。有关详细信息，请参阅每条消息的设计文档。

在线增值税报告的限制

  • 更改交易中的报告金额以便在增值税运行。打开用户自定义行 (TXS118) 中进行部分增值税报告的功能不可用。
  • 增值税运行。打开用户自定义行 (TXS118) 中存在此限制：
    • 更改交易的报告金额以进行部分增值税报告的功能不可用。
  • 用于创建增值税申报凭证和增值税付款凭证的功能不可用，因为在线增值税报表中的交易会在税务机关接受或发送到税务机关时自动标记为已报告增值税。
  • 创建其他类型的电子增值税报告的功能在作为在线增值税报表创建的增值税运行中不可用。

工作流

在线增值税报告流程的工作流如下图所示：

遵循以下步骤进行自动处理

  1. 启动自动在线增值税报表

    首次运行自动在线增值税报表时或者需要更改选择条件时，可以从在在线增值税报表。创建 (TXS002) 中创建在线增值税报表的起始值开始。“报表流程”字段必须设置为 0 - 自动。同时指定 MI 交易“GetHeadInfo”的标题信息。

    根据以下搜索路径和优先级选择增值税交易：

    • 所选国家/地区代码
    • 所选增值税日期限制。
    • 所选增值税报表模板。将包含与所选增值税报表模板相匹配的交易。请注意，增值税报表模板必须包含：
      • 增值税报表模板。连接行 (TXS008) 中的行。
      • 增值税报表模板字段 (TXS006) 中的列。
      • 增值税报表模板。连接用户自定义模板 (TXS004) 中的关键字字段、字母数字、数字和日期字段。
    • 将选择不包含以下内容的交易：
      • 增值税报表状态 9（交易已进行增值税报告）。
      • 启用字段“暂停”(UDBL) 的交易处于暂停状态，并且不应进行增值税报告。
      • 电子增值税报表状态 20（交易包含在在线增值税报表中）。
      • 电子增值税报表状态 90（交易已进行增值税报告）

      每笔交易的状态将显示在总账。显示交易 (GLS211/G) 中。

    • 指定包含在报表标题中的信息。如果在财务代表。打开 (TXS030) 中为主要国家/地区指定了财务代表，那么将从为该财务代表选择的内部供应商中检索大部分建议值。

  2. 发送自动在线报表

    在 (TXS002) 中指定了选择标准后，应将在线增值税报表安排在作业计划程序中自动运行。

    应将在线增值税报表安排为报告尚未进行增值税报告的交易和修正报表。在 (TXS002/E) 上启用字段“修正报表”时，将生成修正报表。

    在线增值税报表会自动从作业计划程序提交给税务机关，并且报表中包含的交易将使用电子增值税报表状态 20（在线增值税报表中包含交易）进行更新，以确保交易不会包含在其他报表中。

    (TXS100) 中显示了一个字段，用于指示增值税报表是第一个报表还是修正报表。

  3. 重新发送增值税报表（可选）

    通过在 (TXS100) 中选择相关选项 23 =“重新发送在线报表”，可以将报表重新提交给税务机关，以免原始传输出现问题。该步骤为可选项。

  4. 管理响应

    收到来自税务机关的表明已接受、拒绝还是部分接受在线增值税报表的响应。

    包含在已接受的在线增值税报表中的交易将自动标记为已在总账中进行增值税报告，并标有附加信息号 029（电子增值税报表编号）。在线增值税报表在 (TXS100) 中收到状态“建议已确认”。

    可以在子程序 (TXS118) 中查看包含在已拒绝或部分接受的在线增值税报表中的交易，每笔交易的状态和错误代码可在该子程序中进行查看。错误代码将从税务机关返回，并且可以在税务机关提供的文档中找到对错误代码的说明。

    已拒绝的在线增值税报表仅包含已拒绝的交易，而部分接受的报表中混合有已接受、已拒绝的交易以及已接受但存在错误的交易。必须先更正所有具有错误代码的交易，然后才能完成增值税报告。

    已拒绝的在线增值税报表在 (TXS100) 中接收到状态“建议已拒绝”，并且部分接受的在线增值税报表将接收到状态“已部分接受”。

  5. 查看和更正存在错误的交易

    通过在 (TXS118) 中选择某一行，您可以下溯到增值税运行。打开用户自定义明细 (TXS119)，其中显示了已连接到增值税报表行的详细交易。通过在表中选择一笔详细交易，您可以直接下溯到总账，并更正不影响总账。显示交易 (GLS211/G) 中已记录的增值税额的所有增值税相关值。

    通常只针对人工输入的增值税和来自扫描发票的交易进行更正。在 (GLS211/G) 中更改增值税代码或增值税率会导致根据增值税科目类型更新已计算的增值税，但已记录的增值税（总账中已记账的金额）不会自动进行调整。

    要更正交易的已记录增值税额，请按照冲销凭证中的描述冲销整个凭证或按照在总账中创建修正凭证中的描述冲销特定会计行，然后再次输入凭证。

  6. 暂停和下达交易

    通过选择相关选项 7 =“暂挂”，可以停止对 (TXS118) 中的交易进行增值税报告。(TXS118) 中与交易关联的总账中的交易在 (GLS211/G) 中标记为“暂停”。

    通过选择相关选项 6 =“下达”，可以下达 (TXS118) 中的交易并将其包含在在线增值税报表中。也可以在 (GLS211/G) 中暂停和下达交易。使用相关选项 7 =“更改增值税信息”并选中或取消选中“暂停”字段。

    注意

    为避免增值税报表中发生错误，必须更新与 (TXS118) 中交易相关的凭证中的所有交易。

  7. 下达已接受但存在错误的交易以及已拒绝的交易进行增值税报告

    当在线增值税报表中具有错误代码的所有交易已更正时，可以在 (TXS100) 中选择相关选项 21 =“取消在线报表”。

    状态为 20 =“已拒绝”的交易将使用电子增值税报表状态“空白”（未进行增值税报告）进行更新，因此交易可以包含在下一个在线增值税报表中。

    状态为 30 =“已接受”且存在错误的交易将使用电子增值税报表状态 01（已从在线增值税报表中接受但存在错误）进行更新，以便将交易包含在下一个修正在线增值税报表中。

    通过在凭证。显示 (GLS200/B) 中选择相关选项 22 =“针对在线增值税报告发布”，凭证上的所有交易都将使用电子增值税报表状态 01 进行更新，以便交易可以包含在下一个修正在线增值税报表中。此操作只能在凭证上完成，其中至少一笔交易具有电子增值税报表状态 90（交易已经进行增值税报告），并且没有交易具有状态 20（交易包含在在线增值税报表中）。

遵循以下步骤进行手动处理

  1. 启动人工在线增值税报表

    首次运行人工在线增值税报表时或者需要更改选择条件时，可以从在在线增值税报表。创建 (TXS002) 中创建在线增值税报表的起始值开始。“报表流程”字段必须设置为 1 -“人工”。还将指定 MI 交易“GetHeadInfo”所需的标题信息。

    根据以下搜索路径和优先级选择增值税交易：

    • 所选国家/地区代码。
    • 所选增值税日期限制。
    • 所选增值税报表模板。将包含与所选增值税报表模板相匹配的交易。请注意，增值税报表模板必须包含：
      • 增值税报表模板。连接行 (TXS008) 中的行。
      • 增值税报表模板字段 (TXS006) 中的列。
      • 增值税报表模板。连接用户自定义模板 (TXS004) 中的关键字字段、字母数字、数字和日期字段。
    • 将选择不包含以下内容的交易：
      • 增值税报告状态 9 -“交易已进行增值税报告”。
      • 已启用字段“暂挂”(UDBL) - 交易处于暂挂状态，并且不应进行增值税报告。
      • 电子增值税报表状态 20 - 交易包含在在线增值税报表中。
      • 电子增值税报表状态 90 - 交易已进行增值税报告。

      每笔交易的状态将显示在总账。显示交易 (GLS211/G) 中。

    • 指定包含在报表标题中的信息。如果在财务代表。打开 (TXS030) 中为主要国家/地区指定了财务代表，那么将从为该财务代表选择的内部供应商中检索大部分建议值。

  2. 创建人工在线报表

    在 (TXS002) 中输入了选择标准后，应将在线增值税报表安排在作业计划程序中自动运行。

    应将在线增值税报表安排为报告尚未进行增值税报告的交易和修正报表。在 (TXS002/E) 上启用字段“修正报表”时，将创建修正报表。

    在线增值税报表会根据作业计划程序进行创建，并且报表中包含的交易将使用电子增值税报表状态 20 -“在线增值税报表中包含的交易”进行更新，以确保交易不会包含在其他报表中。(TXS100) 中显示了一个字段，用于指示增值税报表是第一个报表还是修正报表。

  3. 发送初步报表（可选）

    通过在 (TXS100) 中选择相关选项 24 = “发送初步在线报表”，报表将提交给税务机关，但包含的交易不会在总账中进行更新。该步骤为可选项。

  4. 查看和更正交易

    通过在 (TXS100) 中选择某一行，您可以下溯到增值税运行。打开用户自定义明细 (TXS119)，其中显示连接到增值税报表行的详细交易。通过在表中选择一笔详细交易，您可以直接下溯到总账，并更正不影响总账。显示交易 (GLS211/G) 中已记录的增值税额的所有增值税相关值。

    通常只针对人工输入的增值税和来自扫描发票的交易进行更正。在 (GLS211/G) 中更改增值税代码或增值税率会导致根据增值税科目类型更新已计算的增值税。但是，不会自动调整所记录的增值税（总账中已记账的金额）。

    要更正交易的已记录增值税额，请按照冲销凭证中的描述冲销整个凭证或按照在总账中创建修正凭证中的描述冲销特定会计行，然后再次输入凭证。

  5. 暂停和下达交易

    通过选择相关选项 7 =“暂挂”，可以停止对 (TXS118) 中的交易进行增值税报告。(TXS118) 中与交易关联的总账中的交易在 (GLS211/G) 中标记为“暂停”。

    通过选择相关选项 6 =“下达”，可以下达 (TXS118) 中的交易并将其包含在在线增值税报表中。也可以在 (GLS211/G) 中暂停和下达交易。使用相关选项 7 =“更改增值税信息”并选中或取消选中“暂挂”字段。

    注意

    为避免增值税报表中发生错误，必须更新与 (TXS118) 中的交易相关的凭证中的所有交易。

  6. 发送人工增值税报表

    通过在 (TXS100) 中选择相关选项 19 =“确认电子报告”，报表将提交给税务机关。报表中包含的总账中的交易将使用电子增值税报表状态 90 -“已报告交易”进行更新。

  7. 重新发送增值税报表（可选）

    通过在 (TXS100) 中选择相关选项 23 =“重新发送在线报表”，可以将报表重新提交给税务机关，以免原始传输出现问题。该步骤为可选项。

  8. 为增值税报告发布交易

    通过在凭证。显示 (GLS200/B) 中选择相关选项 22 =“针对在线增值税报告发布”，凭证上的所有交易都将使用电子增值税报表状态 01 进行更新，以便交易可以包含在下一个修正在线增值税报表中。此操作只能在凭证上完成，其中至少一笔交易具有电子增值税报表状态 90 -“交易已经进行增值税报告”，并且没有交易具有状态 20 -“交易包含在在线增值税报表中”。

电子报告中的表

以下数据模型说明了在创建在线增值税报表时使用的表。

  • FVATHE 存储包含在电子增值税报表标题中的信息。该表由 API 程序 TXS100MI 使用。
  • FVTUDL 根据增值税报表模板。连接用户自定义模板 (TXS004) 中定义的关键字字段、列、字母数字、数字和日期字段存储详细信息。在您创建建议时，系统将从总账、应付账款和应收账款中检索信息。在增值税报表。连接 MI 交易 (TXS001) 中定义 MI 交易 LstVATUserDef 时，此表将进行更新并由 API 程序 TXS100MI 使用。在增值税运行。打开 (TXS100) 中显示用户自定义的电子报告时，也将使用此表。在线增值税报表使用相同的表和 MI 交易 LstVATUserDefined 作为用户自定义的电子报告。此在线增值税报告流程是一个自动化流程，而用户自定义的电子报告流程在 (TXS100) 中是手动流程。
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