启用 M3 Group Consolidation

本文档概述了 M3 Group Consolidation 的配置操作。

结果

每个子公司都配置为组合并，并且在母公司注册。
要合并的余额科目表明转换时适用的汇率。
系统创建用于将子公司的会计科目转换为母公司的会计科目表的表。

使用“结果”来执行管理组合并中描述的流程。

准备工作

公司必须具有明确定义的规则、例程和策略用于组合并。用户必须很好地理解母公司和子公司的会计政策。
子公司和父公司必须在公司。打开 (MNS095) 和/或公司。连接分部 (MNS100) 中进行定义。
必须知道母公司的标识和分部。
子公司和母公司的会计科目表必须在会计 ID。打开 (CRS630) 中定义。如果子公司的会计科目表不转换，母公司的会计标识也必须为子公司注册。
必须在币别。打开 (CRS055) 中定义货币。
如果要转换货币，汇率必须在汇率。打开 (CRS056) 中定义。

遵循以下步骤

定义 M3 Group Consolidation 子公司的基本设置

首先，设置子公司的基本合并规则。这包括选择：
- 子公司的标识将显示在母公司所有子公司的交易中
- 合并货币。
使用的程序：设置 - 子公司 (GMS010) 。
选择余额科目的转换方法

如果要使用在每个期间结束时有效的汇率转换每个期间余额的累计余额，必须为每个余额科目选择备选 1 = '累计转换'，以在会计 ID。打开 (CRS630/F) 中进行合并。

在美国，根据 GAAP 标准，此类转换是财务报告的一部分。转换通常适用于股本科目。请注意，此解决方案要求子公司不将其余额转换为母公司的货币，而是让母公司进行货币换算。

默认值为备选 2，这将导致每个期间的余额以最后（当前）期间有效的汇率进行转换。
在组合并中配置总账转账和预算交易

对于每个子公司，必须定义在转移给母公司期间如何处理总账和预算交易。其中包括定义：
- 要转移其交易的会计维度
- 将显示子公司标识的维度，这使母公司可以标识交易
- 是否根据科目转换表将会计科目表转换为母公司的会计科目表（见下文）
- 要使用的汇率类型。
使用的程序：设置 - 总账转账 (GMS015) 和设置 - 预算转账 (GMS020)。
定义子公司会计科目表的转换

如果子公司的会计科目表与母公司使用的不同，则注册母公司的不同科目。对于每个科目，在转移该范围内的所有交易时定义母公司科目中要合计的子公司科目的一个或多个范围。

虽然此活动是每个子公司完成的，但通常科目转换规则由母公司拥有。

使用的程序：科目转换表。打开 (GMS100)。
在母公司中注册子公司

在母公司，注册母公司接收交易所需的每个子公司的信息。其中包括注册联系信息，合并货币以及子公司向母公司发送的每个科目持有的百分比。

使用的程序：设置 - 母公司 (GMS090) 。