客户付款中的货币偏差和舍入差异
本文档解释如何在 M3 应收账款中管理汇率差异（货币偏差）和舍入差异的记录。
结果
货币偏差和舍入差异记录在指定的账户中（请参阅下文）。各项交易可以在总账。显示交易 (GLS210) 中查看，而余额可以在总账余额文件。显示 (GLS215) 中查看。
应收账款和总账已根据指定的会计规则和会计选项进行更新。请参阅“准备工作”。有关为货币偏差创建的交易的示例，请参阅下文。
准备工作
这些是要考虑的设置要素：
- 必须配置财务系统。
- 必须在会计规则。设置 (CRS630) 中定义用于记录货币偏差且包含会计字符串的会计规则：
- AR30-301（汇率收益）
- AR30-302（汇率损失）
- 必须在收货差异。打开会计选项 (ARS020) 中定义用于记录舍入差异的会计选项 99。
货币偏差和舍入差异
使用应付账款和应收账款以及在总账中使用日记账凭证时，可能会出现货币偏差和舍入差异。
记录货币偏差
如果以外币创建客户发票，则系统会自动在总账中将该金额换算为本币，供内部使用。
系统会在收款。记录 (ARS110) 中记录已收付款并将其分配到原始发票。但是，汇率差异可能保留在总账中。在 M3 中，系统会自动记录该差异。
汇率差异根据所定义的会计规则记录。请参阅“准备工作”。
货币偏差示例
-
发票以外币发送给外国客户。然后，以同一货币接收付款：
金额类型 外币 费率 本币 货币偏差 发票金额：
1.000
8.2
8.200
已收金额：
–1.000
8.0
8.000
-200
-
因此，在记录已收金额时创建下列科目分录：
会计规则 科目 借方 贷方 *
8.200
银行
8.000
AR30–302
汇率损失
200
* 基于客户发票的科目分录。
记录舍入差异
发票最终全额支付后，有时可能会出现较小的舍入差异。例如，使用多次部分付款支付发票时，偶而会出现这种情况。系统将依据为会计选项 99 指定的会计字符串和增值税方法自动记录舍入差异。
为了在收款。记录 (ARS110) 中人工冲销舍入差异，可以根据需要使用介于 20 和 98 之间的用户自定义会计选项。请注意，选项 99 不应该用于此目的。