年终结算 - 意大利需求

准备工作

为使此过程正常进行，不得在更新模式下运行总帐余额文件。分析 (GLS940)。
本文档描述了外部交易的过程。内部交易的管理方式与此类似，通过运行总账。计算损益 (GLS995) 部分，但是要启用“内部交易”复选框，以及通过在记账凭证。输入 (CAS100) 中创建一个内部凭证，而不是在记账凭证。输入 (GLS100) 中。

流程说明

示例

初始损益：


成本	收入
80	100

(GLS995) 运行后的科目 892000：


收入	成本
100	80
	科目 892000 期间 13

用于转移损益结果的总账凭证：


科目 892000 期间 12	科目 12000 期间 12

暂记科目 892000 的余额用于年终结算：


科目 892000 期间 12	科目 892000 期间 13

期间 12 资产负债表科目的初始情况：


资产	负债
500	480
	科目 12000 期间 12

如果未运行 (GLS100)，则资产负债表的一部分损益将不平衡，因此结算过程将不起作用。资产负债表的总和必须为零。

资产负债表科目 (GLS995) 结算后：


负债 480	资产 500
科目 12000 期间 12

科目开立后：


资产 500	负债 480
	科目 12000 期间 12

流程

M3 BE 标准流程


期间 12	期间 13	期间 00	期间 01
该期间的常规交易： 1,000 + 2,000 = 3,000 该期间的累计交易： 140,000		(GLS905) 为所有资产负债表科目 (140,000) 创建资产负债表	该期间的常规交易： 500 + 700 = 1,200 该期间的累积交易 = 141,200
	(GLS995) - 损益结算 (GLS995) - 余额结算 140,000	结算后，资产负债表科目的所有余额均为 0	(GLS995) 期初 B/S 在此期间，期初余额和正常交易凭证

意大利流程


期间 12	期间 13	期间 00	期间 01
该期间的常规交易： 1,000 + 2,000 = 3,000		(GLS905) 为所有资产负债表科目 (140,000) 创建资产负债表	该期间的常规交易： 500 + 700 = 1,200
该期间的累计交易： 140,000			该期间的累积交易 = 141,200
	(GLS995) 损益结算计算方法=1
(GLS100) 以创建从损益到 B/S 的年度结果凭证。注：这是意大利流程与标准流程之间的主要区别。
	(GLS995) B/S 结算计算方法=3 - 140,000		(GLS995) 期初 B/S 期初凭证不上传期间 01 的余额，(CRIT75/E) => 余额仅包括期间 (1200) 的交易，而不是累计余额。注：这是意大利流程与标准流程之间的主要区别。

年终结算前的初步检查

在进行年终结算流程之前，必须进行以下初步检查：

运行交易工作文件。重启错误作业 (GLS037) 以检查是否存在任何错误。
1. 如果存在错误，则在当前分部以红色显示错误。
2. 您必须先更正这些错误，才能继续执行该流程。
运行交易工作文件。重启中断的作业 (GLS047) 检查是否有任何程序错误或任何正在运行的程序。
1. 您必须先更正这些错误，才能继续执行该流程。
运行日记账/凭证。打印不平衡的日记账/凭证 (GLS975) 检查是否有不平衡的凭证。
1. 您必须先更正这些错误，才能继续执行该流程。
运行总账。打印余额列表 (GLS510) 检查打印清单上该年度的试算平衡表。
使用总账余额文件。显示 (GLS215) 检查余额文件，查看屏幕上该年度的试算平衡表。
显示并检查余额文件 (GLS215)，或者如果已存在报告，则使用报告。打开 (RGS600) 打印该报告，查看年度的试算平衡表。
运行 FAM 功能。打开 (CRS405)。您必须为 GL99 和 GL01 定义本年和来年的有效日期。FAM 功能。打开明细 (CRS406) 中定义了“自”和“至”日期。例如，如果您要报告 2019 年的情况，则需要检查 FAM 功能是否至少在 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 1 月 1 日都有效。否则，将无法创建凭证。

创建专用的账簿 (BOA)

建议为年终交易创建专用的账簿 (BOA)。

(GLIT70) 必须已在“更新”模式下运行。

建议创建：

仅适用于期末的 BOA（值 999：12 月 31 日打印的最后一份 BOA）
仅适用于期初交易的 BOA（值 001：1 月 1 日年初打印的第一份 BOA）。

这样，在打印财务日记账时，将在报告的开头打印 BOA 001（期初交易），并在报告的末尾打印 BOA 999（期末交易）。

在会计 ID。打开 (CRS630) 确保以上示例中的科目 892000 是余额科目。这是必填字段。

损益期末科目

必须执行以下步骤来更新损益期末科目：

运行总账。计算损益 (GLS995)
1. 余额科目必须在 (CRS630) 中如此设置。
2. 运行而不检查更新字段，并在建议报告中检查结果。
如果一切正确，则有两种方式处理年终结算：
1. 使用更新模式运行程序，即选择更新字段，然后在总账中输入凭证以生成年度的结果（损益）。将为损益科目创建总账交易，并将年度结果添加到余额科目。
2. 提议 (GLS100) 条目并以建议模式运行以进行检查。如果总账凭证损益相匹配，请在更新模式下再次运行。将为损益科目创建总账交易，并将年度结果添加到余额科目。余额科目等于零。
在总账。显示交易 (GLS210) 中检查科目 892000 中的余额：如果有利润，请使用 C（意大利为 A），如果有亏损，请使用 D。如果总账凭证是在运行 GLS995 之前创建的，则余额科目 892000 将等于零。
通过使用 (GLS100) 输入总账交易来输入年终结果。选择适用的 FAM 功能（检查是否在财政年度的最后一天打开了 FAM 功能），然后在日期字段中输入年度的最后一天。如之前所述，可以在运行 (GLS995) 之前创建此交易。
将科目 892000 的设置从余额科目更改为会计 ID。打开 (CRS630/E) 中的损益科目。如果凭证是在年终结算前以确定的方式插入，则不需要这样做。也就是说，选择更新复选框。
运行总账余额文件。开始年度运行 (GLS905) 以在 NNNN 年 00 年创建未结交易。输入年终结算的年份。
运行设置 - 总账 (CRIT75) 检查更新后的余额文件是否为零。如果它不为零，则未结交易还会更新一月份的文件，存在余额增加一倍的风险。即，一个余额用于期间 00，另一个用于未结交易。

余额科目关闭和开设

在提议模式下运行 (GLS995)，并检查报告中是否显示了总账凭证。即是年度的结果。
如果正确，则以确定的方式运行。也就是说，选择更新复选框。
该模式将创建两个凭证：一个用于所有余额科目结算的凭证，以及一个用于所有期初余额科目的凭证。
在已创建的凭证中，检查是否不包括损益科目，以及是否存在期末科目和期初科目。
再次运行 (GLS995)，以年终结算年份计算期间 00 （针对余额科目）余额中的正确金额。
成功完成 (GLS995) 后，使用余额键 1 和适用的列模板检查 (GLS215) 中的资产负债表。
余额科目应具有：
- 期间 13 = 年度总计（该年度的累计交易）
- 期间 00 = 13。
损益科目应具有：
- 期间 13 = 该年度的累计交易（总计）
- 期间 00 = 零。
上述原始示例中的科目 892000 的新年余额应为零。
通过在“年终交易”字段中选择“1”，检查 (GLS210) 中的年末结账。
显示年终交易（期末和期初交易）。如果没有此设置，则不显示年终交易（期末和期初交易），并且该年终的新交易具有期初余额。
在 (CRS630) 中将科目 892000 的设置从损益更改为余额科目。
注意
如果计划了重新创建文件余额的工作，则不能在总账余额文件。使用结果更新 (GLS915) 或 (GLS905) 重新创建刚结束的年份。
现在，您可以打印 12 月份的会计日记账（首先以建议的方式，然后以确定的方式）以显示期末和期初资产负债表的结果。
运行 (CRIT75) 来更改设置，如下所示：
- 余额初始 = 1
- 初始行值 = 已选中。
打印 1 月份的财务日记账（首先以建议的方式，然后以确定的方式）。
在 (CRIT75) 中，在打印 2 月、3 月等之前，将上述步骤 14 中所示的设置更改为 0 并取消选中。