报告供应商税

结果

创建一个报表，其中指示报告的金额以及按每个付款方和发票的当地货币预扣税金额。

可以将该报表发送给相应的机构。

FAPSER 表中的所有供应商税务交易都有状态 9（包括在已批准的供应商税务报表中）。

准备工作

• 必须已在供应商。定义购买和财务 (CRS624/F) 中连接到供应商。有关方法及其对流程的影响的详细描述，请参阅注册财务管理所需的供应商/收款方信息中的“要设置的参数”表。
• 确保在设置 - 应付账款 (APS905) 中将设置 260（在发票总额中预扣税）设置为 0。只有在使用可变的服务代码时，才必须选择此设置，如使用灵活的服务代码预扣供应商税中所述。
• 必须在供应商服务码。打开 (CRS063) 中定义服务代码。服务代码用于确定要扣留的发票或付款金额的多少，以百分比表示。对于预扣税方法 4，可以使用附加税的附加百分比，以及使用供应商的国家/地区和州的每个日期定义的百分比。在预扣百分比。按日期定义 (CRS667) 中定义后者，在供应商服务码。打开 (CRS063) 中通过相关选项 11 -“预扣百分比(按日期)”。

  对于预扣税方法 4，官方服务代码可用于区域或国家税务机关定义的预扣税。在正式服务代码。打开 (APS026) 中定义官方服务代码并连接到 (CRS063) 中的服务代码。

  此服务代码的 ID 在每次执行预扣税交易时自动保存，并可在纳税申报过程中用作选择标准。

• 必须在 (CRS624/F) 中为供应商选择服务代码，或者对于本地例外，在供应商。打开/分部 (MFS620/E) 中选择服务代码。
• 必须在设置 - 供应商税 (APS035) 中输入供应商税务申报的基本公司数据。

  在供应商税务报表。生成建议书 (APS430) 中使用的报告方法指示如何将供应商税款汇总到当局和创建的报表。

  “使用的内部税务参考 (challan)”复选框指示是否应将内部编号分配给供应商税务报表。创建建议 (APS430) 中的建议中包含的所有供应商税务交易。从序列号。打开 (CRS165) 中的序列号 83-1 检索此编号，并在确认建议时分配给交易。

• 将计算供应商税额的会计行中使用的支出账户必须属于会计 ID。打开 (CRS630/E) 中的增值税科目类型 0（无增值税科目）或 4（采购科目）。
• 必须在会计规则。打开 (CRS395) 中定义以下会计规则，以用于使用预扣税方法 2 过账预扣税：AP20–396、AP30–396、AP31–396、AP32–396、AP33–396 和 AP34–396。要使用预扣税方法 3 过账预扣税，必须定义会计规则 AP10–396，对于预扣税方法 4，必须定义会计规则 AP10–396 和 AP20–396。
• 对于法国税务报告，还必须在供应商活动码。打开 (APS025) 中定义活动代码。实际人（“个人”）的活动代码是 NP，而公司（“公司和企业”）的活动代码是 RS。
• 必须在 (CRS624/F) 中为适用的供应商选择活动代码。然后，在供应商税务报表。创建建议 (APS430) 中创建税务报表时，可以使用活动代码作为选择条件。

遵循以下步骤

1. 在供应商发票分录和发票匹配期间注册服务代码

   当输入供应商发票并将其过账到以下程序之一的支出账户时，将使用供应商的默认服务代码：

   • 供应商发票。记录 (APS100)
   • 供应商发票。自动处理 (APS050)。

   可以人工更改整个发票或特定支出会计行的服务代码。例如，供应商的小时费用可以报告并需要服务代码，但是可报销的业务支出则不可以，例如差旅费。

   如果发票与采购订单或收货交易匹配，则会计行的服务代码显示在供应商发票。与收货行匹配 (APS360/E) 中。

   没有服务代码的会计行将自动从供应商税收例程中排除，如同在总账。显示交易 (GLS211/E) 中没有交易代码 41 的所有会计行。

   请注意，供应商付款。打开循环 (APS095) 中的定期付款不能包括在供应商税收例程中。

   另请注意，对于预扣税方法 4，在 (APS100) 中输入供应商发票期间每个供应商发票只能使用一个服务代码，并且不包括在 (APS050) 中输入的该供应商发票。

2. 重新编码期间注册服务代码

   如果发票已在 (APS100) 或 (APS050) 中过账到过渡科目，则即使为供应商选择预扣税方法 3，也不会在发票输入期间创建供应商税务交易。而是在供应商发票。重新编码 (APS110) 中确认或调整在重新编码期间使用的服务代码。

3. 支付供应商发票

   在供应商付款建议。打开 (APS130) 或供应商付款。手动输入 (APS120) 中照常支付发票。支付的金额是发票金额减去扣除的税金。

   使用预扣税方法 4，也可以通过在 (CRS624/F) 中或在输入付款期间将服务代码连接到供应商，为记账付款创建预扣税。

4. 审核税务交易

   在供应商税务报表。显示发票 (APS425) 中审核每个付款方的新税务交易。可以调整或删除记录。还可以为已记录在应付账款中的发票创建新记录。如果人工更改要报告的付款金额或预扣税金额，则为了可追踪性的目的，原始值仍以本币和外币显示在 (APS425/E) 中。

   注意

   由于 (APS425) 中的更改不会自动更新总账，因此必须根据所选的预扣税方法人工调整分类账。手动调整涉及在 (APS100) 中输入贷项发票或在日记账凭证。打开 (GLS100) 中输入日记账凭证。

5. 创建供应商税务报表

   在供应商税务报表。创建建议 (APS430) 中创建供应商税务报表。

6. 分析供应商税务报表

   创建报表后，可以在供应商税务报表。显示发票 (APS425) 中为特定的供应商税务交易选择选项 11 =“税务报表”。将列出在供应商税务报表。创建建议 (APS430) 中包含的交易所在的报表。

   为此，也可以在 (APS435)（(APS430) 的子程序）中为付款方选择选项 11 =“发票”，以在 (APS425) 中显示税务交易。

   可以随时在 (APS430) 中重新打印供应商税务报表，或在供应商税。打印明细 (APS555) 中创建供应商税务交易的详细打印输出。

7. 确认供应商税务报表

   创建报表并分析详细信息后，在 (APS430) 中选择具有选项 9 =“更新”的建议。根据在设置 - 供应商税 (APS035) 中选择的“报告方法”，创建用于电子报告和/或打印输出的表。

   如果在 (APS035) 中选中了“使用的内部税务参考 (challan)”复选框，则内部编号与日期一起分配到建议和所有包括的供应商税务交易。

   可以在 (APS425) 和 (APS555) 中显示或打印与特定内部税务参考 (challan) 连接的预扣税交易。

   可以输入有关在（APS427 - 供应商纳税。显示明细）中进行的供应商税款支付的详细信息，通过在 (APS430) 中为更新的（即已确认的）供应商税务报表选择“纳税”选项。