Suivre l'exposition au risque de change

Résultat

Vos avoirs en devises étrangères sont recalculés pour afficher la dernière valeur de devise dans le montant de la devise locale.

Rapport de comptabilité auxiliaire

Les informations suivantes sont présentées par devise :

• Le solde total, autrement dit la valeur initialement réservée dans le montant de la devise par comptabilité auxiliaire
• Le solde du contrat à terme de taux, autrement dit la valeur totale des factures liées à des contrats à terme de taux exprimée en quantité de devise par comptabilité auxiliaire. La valeur est basée sur le taux de change du contrat.
• L'indice, autrement dit un pourcentage exprimant la part des factures liées à un contrat à terme de taux par rapport au solde total par comptabilité auxiliaire
• Les valeurs nettes indiquant la différence entre les valeurs de la comptabilité clients et de la comptabilité fournisseurs
• Le montant net local, autrement dit, la valeur nette réservée en devise locale, y compris les factures liées à des contrats à terme de taux
• Le montant local net simulé, autrement dit le montant calculé sur la base du type de taux de change de simulation sélectionné, exprimé en devise locale
• La valeur du compte de résultat, exprimée en devise locale.

Rapport de comptabilité générale

L'information suivante est présentée, soit par compte ou devise, en fonction du format de rapport sélectionné :

• Le montant réservé à l'origine comme une quantité de devise
• Le montant enregistré, autrement dit la même valeur en devise locale
• Le montant simulé en fonction du type de taux de change de simulation sélectionné, exprimé en devise locale
• La valeur du compte de résultat, exprimée en devise locale.

Utilisez le résultat pour effectuer ce qui suit :

• Prenez des mesures pour augmenter les gains de taux de change ou éviter les pertes, par exemple en utilisant des contrats à terme de taux ou une autre devise
• En fin de période, créez un justificatif pour la valeur de profits/pertes dans « Écart de taux de change non réalisé. Mettre à jour » (GLS160).

Avant de commencer

• Les types de taux de change doivent être définis et connectés aux taux de change mis à jour dans « Type de taux de change. Ouvrir » (CRS056) et « Type taux de change. Ouvrir par devise » (CRS059).
• Le service responsable (généralement le service du Trésor) a indiqué quel type taux de change utiliser pour les rapports.

Suivez les étapes ci-dessous :

1. Lancez « Risque de change. Imprimer CC/CF » (RMS560/E) ou « Risque de change. Imprimer CG » (RMS565/E).

2. Sélectionnez la date jusqu'à laquelle l'exposition au risque de change doit être affichée.

3. Saisissez une devise ou une série de devises à inclure. (Pour inclure toutes les devises, laisser les champs de devise vides.) Pour le rapport de la comptabilité générale, sélectionnez un compte ou aussi une série de comptes (facultatif).

4. Pour afficher l'exposition totale en devise locale au taux de change simulé, sélectionnez un type de taux de change (obligatoire).

5. Saisissez le texte du rapport, si nécessaire, et sélectionnez le format du rapport :

   • Pour le rapport de comptabilité auxiliaire, seul le format 1 est disponible
   • Pour le rapport de la comptabilité générale : 1 = Par compte et devise ; 2 = Par devise et compte.

6. Appuyez sur Entrée pour créer le rapport.