Gestion des risques commerciaux

Ce document explique à un niveau de résumé comment les lettres de crédit sont utilisées comme documents de paiement pour réduire le risque de paiement dans le commerce international.

Pour plus d'informations sur les principes et types de lettres de crédit, Voir Utilisation de lettres de crédit pour les paiements internationaux - Vue d'ensemble.

Résultat

Les marchandises sont importées ou exportées selon les conditions de la lettre de crédit. Le paiement est effectué par la banque de l'acheteur et signalé dans M3.

Les résultats de l'exportation affectent le statut de crédit de l'acheteur.

Les fichiers suivants sont mis à jour :

  • Le fichier maître de la lettre de crédit (CLOMAS)
  • Le fichier d'historique des lettres de crédit (CLOMHF)
  • Le fichier des connexions entre les ordres d'achat/commandes de vente et les lettres de crédit (CLOORD)
  • Le fichier d'historique pour les ordres d'achat/commandes de vente (CLOOHF)
  • Le fichier pour les documents connectés (CLODOC)
  • Le fichier d'historique des documents (CLODHF)
  • Le fichier de comptabilité fournisseurs (FPLEDG) (pour importation)
  • Le fichier de la comptabilité clients (FSLEDG) (pour exportation)
  • Le fichier de comptabilité générale (FGLEDG).

Pour plus d'informations sur les écritures comptables créées, reportez-vous au sous-processus respectif.

Avant de commencer

  • Les règles comptables suivantes doivent être définies dans 'Règle comptable. Définir' (CRS395) : AP10–205 (Lettre de crédit non payée) pour importation et OI20–105 pour exportation.
  • Une méthode de paiement pour une lettre de crédit doit être définie dans les programmes 'Méthode de paiement CF. Ouvrir' (CRS071) et 'Méthode de paiement CC. Ouvrir' (CRS076) respectivement. Veuillez noter que la case 'Lettre de crédit' doit être cochée.
  • La banque émettrice et la banque bénéficiaire doivent être saisies dans 'Banque. Ouvrir' (CRS690).

Suivez les étapes ci-dessous :

Sur la base de la demande d'achat, les options suivantes sont disponibles :

  1. Gestion des lettres de crédit à des fins d'importation

    Démarrez le programme Lettre de crédit. Ouvrir (RMS100). Enregistrez la lettre de crédit et connectez-la à un ordre d'achat. Utilisez les informations inscrites pour garder une trace de chaque étape du workflow jusqu'à ce que vous avez payé les marchandises.

  2. Gestion des lettres de crédit à des fins d'exportation

    Enregistrez la lettre de crédit et connectez-la à une commande de vente dans (RMS100). Comme pour l'importation des marchandises, un paramétrage manuel ou automatique des statuts permet de contrôler le cycle de vie de la lettre de crédit. Cependant, le workflow lui-même est différent.

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