Budgétisation décentralisée

Avant de commencer

• Votre division doit avoir une procédure bien définie de gestion des budgets.
• Les modèles budgétaires doivent être définis dans « Modèle de budget. Ouvrir » (BUS030). Reportez-vous à Saisir un modèle de budget [Procédure].
• Les responsables de budget doivent être définis dans Responsable budget. Ouvrir (BUS035). Chaque responsable de budget contient des informations sur, par exemple, le modèle de budget utilisé, les valeurs utilisées pour calculer l'estimation annuelle et les segments comptables 2 à 7 à utiliser.
• Un budget avec des données de base doit être défini dans 'Budget. Ouvrir' (BUS100).

Suivez les étapes ci-dessous :

1. Mettre à jour un responsable de budget

2. Saisir un budget décentralisé

3. Créer un budget à partir d'un budget décentralisé

Mettre à jour un responsable de budget

Pour afficher les bonnes estimations, chaque responsable de budget doit être mis à jour pour tenir compte de la période à utiliser pour les calculs de l'estimation de l'année en cours.

La mise à jour est effectuée pour chaque responsable du budget dans 'Responsable budget. Ouvrir' (BUS035), le plus souvent par le responsable supérieur en charge de l'ensemble du budget. Les données suivantes doivent être mises à jour :

• Le budget servant de base au calcul
• La période du réel et du budget.

Saisir un budget décentralisé

Le budget décentralisé est renseigné par les responsables du budget. Tout d'abord, chaque responsable choisit un budget central et la version du budget. Ensuite, chaque responsable saisit les montants et/ou ressources à inscrire au budget et aussi comment les inscrire. Le responsable utilise un modèle de budget lors de cette opération.

Le budget décentralisé est saisi dans le programme 'Budget décentralisé. Ouvrir' (BUS110).

Créer un budget à partir d'un budget décentralisé

Les informations saisies dans le budget décentralisé sont transférées au budget dans le programme 'Budget décentralisé. Ouvrir' (BUS110), via l'option 9 ('Transférer'). Cette option lance le programme 'Budget décentralisé. Transférer' (BUS119) qui traite le transfert effectif. Le transfert est effectué de la manière suivante :

1. Les lignes budgétaires du budget décentralisé contenant un montant sont comptabilisées avec le segment comptable 1 du modèle de budget et les segments de 2 à 7 du responsable du budget.

2. Les lignes budgétaires du budget décentralisé contenant un certain nombre de ressources sont enregistrées comme suit : Le(s) coût(s) qui est (sont) connecté(s) à chacune des ressources est (sont) récupéré(s). Le segment comptable 1 est connecté à ce coût. Le coût est alors multiplié par le nombre de ressources et un résultat est reçu. Ce résultat est enregistré avec le segment comptable 1 du coût et des segments 2 à 7 du responsable du budget.

Il existe une exception à l'étape 2 ci-dessus : quand la ressource utilisée appartient à un centre de coût différent de celui précisé pour le responsable du budget. Lorsque cela se produit, en plus de ce qui précède, une fiche de revenu est saisie pour ce centre de coût.