Règles comptables pour CC - Comptabilité clients
AR05 : Saisie des documents de paiement
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lors de l'enregistrement d'un chèque ou d'une traite client via Document de paiement. Saisir (ARS105).
Références
Voir Enregistrement d'un chèque ou d'une traite client dans le document maître de paiement.
Règles comptables pour AR05 : Saisie des documents de paiement
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR05-100 | C | Compte de contrôle de la comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. Utilisé uniquement si l'option 2 est sélectionnée dans le champ 'Transactions CC avec saisie de chèque' sous la fonction GCF AR05 dans le programme 'Fonction GCF. Ouvrir détails' (CRS406). |
| AR05-370 | D | Traites acceptées | Utilisée uniquement si la méthode de remise 0 (Méthode de remise non utilisée) est sélectionnée pour ce type de paiement dans Type Paiement. Ouvrir (CRS078). |
| AR05-371 | C | Chèques non affectés | Représente le compte dédié aux chèques qui ne sont pas encore affectés à leurs factures respectives. Utilisée uniquement si l'option 1 est sélectionnée dans le champ 'Transactions CC avec saisie de chèque' pour l'enregistrement détaillé de la fonction GCF AR05 dans le programme (CRS406). |
| AR05-372 | C | Chèque non encaissé | Représente le compte dédié aux chèques qui seront remis en banque pour être encaissés (collectés). Utilisée uniquement si la méthode de remise 1 (Chèques remis en banque) est sélectionnée pour ce type de paiement dans l'écran (CRS078). |
AR10 : Factures client
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lors de ka création manuelle d'un enregistrement de facture client, d'un solde client par exemple, dans Facture client. Saisir (ARS100).
Références
Voir Saisie de la facture client.
Règles comptables pour AR10 : Factures client
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR10-100 | D | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR10-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR10-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR10-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR10-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR10-211 | D | TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée dans le programme (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3. |
| AR10-212 | D | TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217. |
| AR10-213 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR10-214 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR10-280 | Arrondi |
AR20 : Facture saisie manuellement
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsqu'une facture client est créée et imprimée dans Facture client. Saisir manuellement (ARS120).
Références
Voir Créer manuellement une facture client.
Voir Création manuelle d'une facture rectificative dans la comptabilité clients.
Règles comptables pour AR20 : Facture saisie manuellement
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR20-100 | D | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR20-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR20-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR20-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR20-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR20-122 | Compte de revenus pour la ligne de facture corrigée | Représente la ligne de facture inversée créée à l'aide de la méthode corrective 1 lorsque vous créez une facture corrective dans Facture client. Saisir manuellement (ARS120). La méthode corrective est définie pour l'enregistrement détaillé de la fonction GCF. | |
| AR20-190 | Arrondi | Représente la différence entre le total des lignes de facture et le total de la facture, arrondie selon la règle d'arrondi sélectionnée dans Devise. Connecter règles d'arrondi (CRS053). | |
| AR20-211 | D | TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée dans le programme (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3. |
| AR20-212 | D | TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217. |
| AR20-213 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR20-214 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
AR30 : Paiements manuels
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsqu'un paiement client est enregistré manuellement dans Paiement reçu. Enregistrer (ARS110).
Références
Voir Enregistrement des paiements clients.
Voir Affectation de paiements client à une facture.
Règles comptables pour AR30 : Paiements manuels
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR30-100 | C | Comptabilité clients | Compte de contrôle du créancier dans lequel la facture est automatiquement comptabilisée dans la comptabilité générale. Utilisé uniquement si l'option 'Acompte' ou 'Notes de débit' est sélectionnée dans (ARS110/F). Dans le cas contraire, le compte est extrait de l'enregistrement de la facture de contrepartie. |
| AR30-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR30-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR30-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR30-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR30-125 | D | Acomptes impayés | Débité lorsqu'un acompte est payé. Voir PO20-125 (acomptes impayés). |
| AR30-126 | C | Acomptes payés | Crédité lorsqu'un acompte de projet est payé. Voir PO20-126 (acomptes payés). |
| AR30-185 | Ecart de paiement accepté | Représente la différence entre le montant facturé et le montant réel payé accepté et automatiquement amorti, comme défini dans Tolérance Paiement. Ouvrir (ARS098). | |
| AR30-195 | D | Traites/chèques non remis | Représente le compte à utiliser pour les documents de paiement à remettre en banque en vue d'être collectés. Utilisée uniquement lorsque le paiement appartient aux catégories de paiement 2 (Chèque avec affectation directe à une facture) et 4 (Traite). Concernant les traites, ce compte doit être un compte de comptabilité clients, à l'inverse des chèques. Le compte à utiliser est géré par les exceptions définies dans l'écran (CRS396). |
| AR30-211 | D | TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée dans le programme (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3. |
| AR30-212 | D | TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217. |
| AR30-213 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR30-214 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR30-301 | C | Gain de change réalisé | Bénéfice généré lorsque les factures saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR30-302 | D | Perte de change réalisée | Perte de capital générée lorsque les factures saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR30-310 | C | Escompte accordé |
Représente l'escompte automatiquement déduit lorsqu'un paiement est compris dans les limites d'escompte. Vous pouvez utiliser le signe égal dans tous les segments comptables de cette règle comptable. Lorsque vous saisissez le signe =, l'ID comptable correspondant dans la chaîne comptable de la facture est extrait au lieu d'une identité comptable fixe. S'il existe des lignes comptables fractionnées provenant de coûts ou de revenus sur la facture d'origine, le montant d'escompte net est également fractionné proportionnellement aux montants affectés sur la facture. |
| AR30-390 | D | Réclamation à l'encontre d'autres sociétés – paiements centralisés | Représente le compte de compensation lorsque des paiements sont reçus dans une société mais concernent des factures appartenant à une autre société. |
| AR30-395 | C | Dette envers d'autres sociétés – paiements centralisés | Représente le compte de compensation lorsque des paiements sont reçus dans une société mais concernent des factures appartenant à une autre société. |
AR40 : Paiements automatiques
Si appliqué
Des écritures comptables sont créées lorsque des bons de réception transmis par voie électronique mettent à jour la comptabilité clients dans Paiement par lot. Mettre à jour (ARS040).
Références
Voir Enregistrement de paiements clients via des ordres de réception transmis par voie électronique.
Règles comptables pour AR40 : Paiements automatiques
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR40-100 | C | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR40-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR40-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR40-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR40-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR40-125 | D | Acomptes impayés | Représente l'écriture comptable débitrice lorsqu'un acompte de projet est payé. Voir la règle comptable PO20-125. |
| AR40-126 | C | Acomptes payés | Représente l'écriture comptable créditrice lorsqu'un acompte de projet est payé. |
| AR40-185 | Ecart de paiement accepté | Représente la différence entre le montant facturé et le montant réel payé accepté et automatiquement amorti, comme défini dans Tolérance Paiement. Ouvrir (ARS098). | |
| AR40-211 | D | TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée dans le programme (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3. |
| AR40-212 | D | TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217. |
| AR40-213 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR40-214 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR40-301 | C | Gain de change réalisé | Bénéfice généré lorsque les factures saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR40-302 | D | Perte de change réalisée | Perte de capital générée lorsque les factures saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR40-310 | D | Escompte accordé |
Représente l'escompte automatiquement déduit lorsqu'un paiement est compris dans les limites d'escompte. Vous pouvez utiliser le signe égal dans tous les segments comptables de cette règle comptable. Lorsque vous saisissez le signe =, l'ID comptable correspondant dans la chaîne comptable de la facture est extrait au lieu d'une identité comptable fixe. S'il existe des lignes comptables fractionnées provenant de coûts ou de revenus sur la facture d'origine, le montant d'escompte net est également fractionné proportionnellement aux montants affectés sur la facture. |
| AR40-350 | Ajustement, compte de bilan, trésorerie/CC/CF | Remplacée par AR40-185. | |
| AR40-380 | D | Frais bancaires | Représente les frais facturés par la banque pour traiter le paiement. |
| AR30-390 | D | Réclamation à l'encontre d'autres sociétés – paiements centralisés | Représente le compte de compensation lorsque des paiements sont reçus dans une société mais concernent des factures appartenant à une autre société. |
AR45 : Frais de relance de paiement
Si appliqué
Des écritures comptables sont créées lorsque des relances de paiement sont créées dans le programme 'Relance de paiement. Ouvrir' (ARS150), à condition que la case 'Créer transactions' soit cochée dans 'Règle relance de paiement. Ouvrir' (CRS465).
Références
Voir Création d'une relance de paiement écrite pour les factures client échues.
Règles comptables pour AR45 : Frais de relance de paiement
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR45-100 | D | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR45-190 | Arrondi | ||
| AR45-335 | C | Frais de relance | Frais de relance administrative, imprimés sur la relance de paiement et facturés au client. L'importance de ces frais est déterminée par la règle de relance des paiements sélectionnée pour cette proposition de relance de paiement. |
AR50 : Facturation des intérêts de retard
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque vous enregistrez des factures d'intérêts de retard dans le programme 'Facture d'intérêts de retard. Ouvrir' (ARS160).
Références
Voir Facturation d'intérêts (pénalités) pour les retards de paiement client.
Voir Facturation des intérêts de retard.
Règles comptables pour AR50 : Facturation des intérêts de retard
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR50-100 | D | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR50-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR50-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR50-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR50-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR50-190 | Arrondi | Représente la différence entre le total des lignes de facture et le total de la facture, arrondie selon la règle d'arrondi sélectionnée dans Devise. Connecter règles d'arrondi (CRS053). | |
| AR50-320 | C | Produits d'intérêts | Représente les intérêts calculés et facturés, d'après la règle de facturation des intérêts de retard sélectionnée pour ce client dans l'écran (CRS610/K). |
| AR50-330 | C | Revenus – frais de facturation | Représente les frais de facturation calculés et débités, d'après la règle de facturation des intérêts de retard sélectionnée pour ce client dans (CRS610/K). |
AR60 : Facturation groupée
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque vous enregistrez des factures groupées dans Facture Client. Grouper (ARS190).
Références
Voir Création de factures groupées dans la comptabilité clients.
Règles comptables pour AR60 : Facturation groupée
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR60-100 | D | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR60-195 | D | Traites non remises | Utilisée en tant que compte débiteur lorsque le compte de comptabilité clients standard est crédité. Vous devez enregistrer le compte correspondant à cette règle comptable en tant que compte de comptabilité clients dans le programme 'Identité comptable. Ouvrir' (CRS630). |
| AR60-301 | C | Gain de change réalisé | Bénéfice généré lorsque les factures saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR60-302 | D | Perte de change réalisée | Perte de capital générée lorsque les factures saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
AR65 : Facture fractionnée dans la comptabilité clients
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque vous fractionnez une facture client à l'aide de l'option 'Fract facture' dans le programme 'Comptabilité clients. Afficher' (ARS200).
Références
Voir Utilisation de factures client enregistrées.
Règles comptables pour AR65 : Facture fractionnée dans la comptabilité clients
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR65-100 | D | Comptabilité clients |
Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. Le signe égal (=) peut être utilisé dans tous les segments comptables de cette règle comptable. Si vous saisissez =, l'ID comptable correspondant dans la chaîne comptable de la facture est extrait au lieu d'une identité comptable fixe. |
| AR65-190 | Arrondi | Représente la différence entre le total des lignes de facture et le total de la facture, arrondie selon la règle d'arrondi sélectionnée dans Devise. Connecter règles d'arrondi (CRS053). | |
| AR65-195 | D | Traites non remises | Utilisée en tant que compte débiteur lorsque le compte de comptabilité clients standard est crédité. Vous devez enregistrer le compte correspondant à cette règle comptable en tant que compte de comptabilité clients dans le programme 'Identité comptable. Ouvrir' (CRS630). |
AR70 : Provision pour créances douteuses
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque des provisions pour dettes douteuses sont générées dans Créances douteuses. Créer provision (ARS130).
Références
Voir Gestion des provisions pour créances douteuses.
Règles comptables pour AR70 : Provision pour créances douteuses
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR70-360 | C | Provision pour dettes douteuses (bilan) | Utilisée en tant que compte de bilan pour les provisions créées. Vous devez enregistrer ce compte en tant que compte de bilan dans l'écran (CRS630). |
| AR70-361 | D | Provision pour dettes douteuses (compte de résultat) | Représente le compte des provisions créées dans le compte de résultat. Vous devez enregistrer ce compte en tant que compte de résultat dans l'écran (CRS630). |
| AR70-362 | C | Provision inversée pour dettes douteuses | Utilisée pour inverser les provisions précédemment créées par rapport aux paiements reçus dans le cadre de provisions futures dans l'écran (ARS130). Vous devez enregistrer ce compte en tant que compte de résultat dans l'écran (CRS630). |
AR72 : Traites sans acceptation
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque vous approuvez une proposition de création d'écritures pour les traites sans acceptation dans le programme Traite sans acceptation. Ouvrir paiement (ARS370), à condition que l'option 0 (Non acceptée) soit sélectionnée dans le champ 'Code approbation' pour la méthode de paiement utilisée dans Méthode de paiement CC. Ouvrir (CRS076).
Références
Voir Mise à jour du système financier avec les écritures comptables des traites sans acceptation.
Voir Gestion des traites dans M3.
Règles comptables pour AR72 : Traites sans acceptation
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR72-100 | C | Comptabilité clients | |
| AR72-195 | D | Traites non remises | Représente le compte dans lequel les traites sont enregistrées jusqu'à leur remise en banque en vue de leur recouvrement. |
| AR72-301 | C | Gain de change réalisé | Bénéfice généré lorsque les traites saisies dans une devise étrangère sont réglés à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR72-302 | D | Perte de change réalisée | Perte de capital générée lorsque les traites saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
AR75 : Remise en banque
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lors de la création d'une remise en banque dans Remise Banque. Ouvrir (ARS300).
Références
Voir Remise de chèques/traites client à la banque pour recouvrement.
Voir Remise de factures client pour le prélèvement automatique ou l'affacturage.
Règles comptables pour AR75 : Remise en banque
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR75-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR75-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR75-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR75-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR75-192 | C | Frais d'affacturage |
Représente les frais d'affacturage liés à la remise de factures à une division d'affacturage. Elle est utilisée uniquement pour les factures dont la méthode de paiement correspond à la catégorie de paiement 6 (affacturage). Ces frais sont basés sur les frais d'affacturage saisis soit sous forme de pourcentage, soit sous forme de montant fixe pour la méthode de paiement dans l'écran (CRS078). |
| AR75-193 | D | Virement automatique remis | Représente le compte dédié aux factures remises à régler par virement automatique, c'est-à-dire les factures dont la méthode de paiement correspond à la catégorie de paiement 5. |
| AR75-194 | D | Affacturage remis | Représente le compte dédié aux factures remises à une division d'affacturage, c'est-à-dire les factures dont la méthode de paiement correspond à la catégorie de paiement 6. |
| AR75-196 | D | Traites remises pour recouvrement | Représente l'écriture comptable débitrice par facture lorsque des écritures comptables créditrices sont créées d'après la règle comptable AR30-195 ou AR60-195. |
| AR75-197 | D | Traites remises pour escompte (avant la date d'échéance) | Représente l'écriture comptable débitrice par facture compensant l'écriture comptable d'après la règle comptable AR30-195, dans le compte de comptabilité clients pour les traites non remises. |
| AR75-198 | D | Traites remises pour recouvrement, récapitulatif | Similaire à AR75-196 mais utilisé quand la case à cocher 'Transaction bancaire unique' est activée pour la remise en banque dans Remise en banque. Ouvrir (ARS300/E). Une seule transaction bancaire est créée par remise en banque, et non par facture. |
| AR75-199 | D | Traites remises pour escompte (avant la date d'échéance), récapitulatif | Similaire à AR75-197 mais utilisé quand la case à cocher 'Transaction bancaire unique' est activée pour la remise en banque dans Remise en banque. Ouvrir (ARS300/E). Une seule transaction bancaire est créée par remise en banque, et non par facture. |
| AR75-211 | D | TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée dans le programme (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3. |
| AR75-212 | D | TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217. |
| AR75-213 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR75-214 | D | Compte d'attente pour la TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR75-310 | Escompte accordé | Utilisée pour l'escompte automatiquement déduit lors de l'enregistrement d'un paiement compris dans les limites d'escompte.
Vous pouvez utiliser le signe égal dans tous les segments comptables de cette règle comptable. Lorsque vous saisissez le signe =, l'ID comptable correspondant dans la chaîne comptable de la facture est extrait au lieu d'une identité comptable fixe. S'il existe des lignes comptables fractionnées provenant de coûts ou de revenus sur la facture d'origine, l'escompte net est également fractionné proportionnellement aux montants affectés sur la facture. |
AR80 : Rapprochement bancaire
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lors d'un rapprochement bancaire basé sur un relevé bancaire dans 'Remise Banque. Ouvrir' (ARS350) et 'Remise en bq. Lettrer pmt par date éch' (ARS355).
Références
Voir Lettrage des paiements client via le prélèvement automatique et l'affacturage.
Voir Chèques avec date d’échéance dans la comptabilité clients.
Règles comptables pour AR80 : Rapprochement bancaire
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR80-191 | Traites remises | Représente le compte de comptabilité générale correspondant aux traites remises en banque. | |
| AR80-211 | D | TVA à recevoir 1 | Utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée dans le programme (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3. |
| AR80-212 | D | TVA à recevoir 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217. |
| AR80-301 | C | Gain de change réalisé | Bénéfice généré lorsque les traites saisies dans une devise étrangère sont réglés à l'aide d'un taux de change différent. |
| AR80-302 | D | Perte de change réalisée | Perte de capital générée lorsque les traites saisies dans une devise étrangère sont réglées à l'aide d'un taux de change différent. |
AR85 : Chèques/traites rejetés
Si appliqué
Des écritures comptables sont créées lorsque des chèques/traites clients sont signalés comme non honorés par la banque dans le programme Traites/chèques impayés/rejetés. Ouvrir (ARS340).
Références
Voir Enregistrement des chèques/traites client rejetés par la banque.
Voir Gestion des prélèvements automatiques dans la comptabilité clients.
Règles comptables pour AR85 : Chèques/traites rejetés
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR85-372 | D | Chèques non encaissés | Représente la structure comptable de contrepartie du compte bancaire lorsque le chèque n'est pas honoré. |
| AR85-373 | Client impayé | Représente la réclamation client lorsqu'un chèque ou une traite est enregistrée comme non honorée par la banque, à condition que l'option 3 soit sélectionnée dans 'Trait chèques/effets rejetés par banque' pour la fonction GCF AR85. Une nouvelle facture client est créée, portant le code de transaction 10, et le numéro du document de paiement est utilisé comme nouveau numéro de facture. Vous devez enregistrer ce compte en tant que compte de comptabilité clients dans l'écran (CRS630). |
AR90 : Factures douteuses
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque des factures douteuses sont déplacées d'un compte de comptabilité générale vers un autre dans Facture client. Traiter créance douteuse (ARS360).
Règles comptables pour AR90 : Factures douteuses
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR90-100 | C | Comptabilité clients |
Représente le compte de comptabilité clients à utiliser lors de la reprise d'une provision déjà créée pour dettes douteuses dans l'écran (ARS360). Le signe égal (=) peut être utilisé dans tous les segments comptables de cette règle comptable. Si vous saisissez =, l'ID comptable correspondant dans la chaîne comptable de la facture est extrait au lieu d'une identité comptable fixe. S'il existe des lignes comptables fractionnées provenant de coûts ou de revenus sur la facture d'origine, le montant d'escompte net est également fractionné proportionnellement aux montants affectés sur la facture. |
| AR90-109 | D | Comptes douteux |
Représente le nouveau compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée lors du déplacement vers les factures douteuses dans la comptabilité générale. L'écriture comptable est créditée lorsqu'un paiement est reçu ultérieurement par rapport à une facture renvoyée. Le signe égal (=) peut être utilisé dans tous les segments comptables de cette règle comptable. Si vous saisissez =, l'ID comptable correspondant dans la chaîne comptable de la facture est extrait au lieu d'une identité comptable fixe. S'il existe des lignes comptables fractionnées provenant de coûts ou de revenus sur la facture d'origine, le montant d'escompte net est également fractionné proportionnellement aux montants affectés sur la facture. |
AR95 : Plan de paiement
Si appliqué
Les écritures comptables sont créées lorsque les factures sont générées à partir d'un plan de paiement dans Facture client. Créer plan paiement (ARS380).
Références
Voir Créer des factures client basées sur un plan de paiement.
Règles comptables pour AR95 : Plan de paiement
| Règle | D/C | Nom | Description |
|---|---|---|---|
| AR95-100 | D | Comptabilité clients | Compte de contrôle des débiteurs dans lequel la facture est automatiquement enregistrée dans la comptabilité générale. |
| AR95-111 | C | TVA à payer 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans Code TVA. Ouvrir (CRS030). |
| AR95-112 | C | TVA à payer 2 | Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA déclarée le jour du paiement' est désactivée en association avec la méthode de TVA 2 ou 3 dans le programme (CRS030). |
| AR95-113 | C | Compte d'attente pour la TVA due 1 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030). |
| AR95-114 | C | Compte d'attente pour la TVA due 2 | Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). |
| AR95-120 | C | Revenus | Représente le compte de revenus à créditer. Utilisée uniquement pour les plans de paiement de type 1, c'est-à-dire ceux qui ne sont pas basés sur une facture précédemment enregistrée. (Pour les plans de paiement de type 2, le compte est extrait de la facture d'origine). |
| AR95-127 | C | Intérêts du plan de paiement | Représente les intérêts calculés en fonction de l'ID d'intérêt sélectionné pour ce plan de paiement dans l'écran (ARS390/F). |
| AR95-128 | C | Frais administratifs liés au plan de paiement | Représentent les frais supplémentaires ajoutés aux factures dans le plan de paiement pour couvrir les coûts administratifs. |
| AR95-129 | C | Montant de règlement du plan de paiement | Représente les frais initiaux de la création du plan de paiement. Ces frais sont ajoutés à la première facture créée en fonction de ce plan. |
| AR95-370 | Compte bancaire |