Règles comptables pour CM - Gestion multisites

MF01 : Facturation interne

Si appliqué

Les écritures comptables sont créées lorsque des factures internes sont générées par rapport aux livraisons effectuées entre différentes sociétés dans Facture Interne. Créer (MFS100).

Références

Voir Coordination multisite (MUC).

Voir Créer une facture interne.

Règles comptables pour MF01 : Facturation interne


Règle	D/C	Nom	Description
MF01-100	D	Comptabilité clients	Représente le compte de contrôle de comptabilité clients qui sera débité dans la société vendeuse.
MF01-111	C	TVA à payer 1	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée pour ce code TVA dans le programme 'Code TVA. Ouvrir' (CRS030).
MF01-112	C	TVA à payer 2	Option utilisée lorsque la case à cocher 'TVA reportée sur jour paiement' est désactivée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030).
MF01-113	C	Compte d'attente pour la TVA due 1	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030).
MF01-114	C	Compte d'attente pour la TVA due 2	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030).
MF01-120	C	Revenus	Représente le total des articles concernés en tant que transaction de revenu CC externe dans la société des ventes. Cette règle comptable est utilisée à la place de la règle MF01-600 lorsque la méthode d'inventaire périodique est sélectionnée pour la société dans l'écran (CAS900/E).
MF01-200	C	Comptabilité fournisseurs	Représente le compte de contrôle de comptabilité fournisseurs qui sera crédité dans la société acheteuse.
MF01-211	D	TVA à recevoir 1	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est décochée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes de vente canadiennes appliquées aux achats dans 'Facture fournisseur. Enregistrer' (APS100), elle représente la taxe sur les ventes générales (TVG) ou la taxe de vente harmonisée (TVH). Pour plus d'informations, voir Taxes sur les ventes canadiennes dans M3.
MF01-212	D	TVA à recevoir 2	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030). Lorsque cette règle est utilisée pour enregistrer les taxes sur les ventes au Canada appliquées aux achats dans l'écran (APS100), elle représente la taxe de vente provinciale (TVP) ou la taxe de vente du Québec (TVQ). Si la TVP est évaluée directement par la division, une transaction créditrice TVP se crée en contrepartie d'après la règle comptable AP10-217.
MF01-213	D	Compte d'attente pour la TVA à recevoir 1	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée dans l'écran (CRS030).
MF01-214	D	Compte d'attente pour la TVA à recevoir 2	Utilisée lorsque la case 'TVA reportée sur jour paiement' est cochée et la méthode de TVA 2 ou 3 utilisée dans l'écran (CRS030).
MF01-280		Arrondi
MF01-301	C	Gain de change réalisé	Représente les gains de change découlant de l'utilisation de taux de change différents, par exemple, lorsque différents taux de change ont été utilisés pour créer des écritures comptables basées sur les règles comptables OI20-600/610 et MF01-600/610. Utilisée uniquement s'il existe un écart au niveau du taux de change utilisé, par exemple, pour les écritures comptables des règles comptables OI20-600/610 et MF01-600/610.
MF01-302	D	Perte de change réalisée	Comme MF01-301, mais représente les pertes de change.
MF01-600	C	Réclamation à l'encontre de l'établissement de réception	Représente le compte de contrepartie lié aux réclamations à l'encontre d'autres sociétés par rapport aux marchandises distribuées, créé précédemment pour les évènements comptables tels que MM50.
MF01-610	D	Dette envers l'établissement expéditeur	Représente le compte de contrepartie lié aux dettes envers d'autres sociétés par rapport aux marchandises distribuées, créé précédemment pour les évènements comptables tels que MM50.
MF01-620		Revenus internes	Représente l'écart de revenus. Utilisée lorsque le prix de transfert a été modifié au moment de la facturation dans l'écran (MFS106).
MF01-911		Ecart de prix d'achat	Représente l'écart de coût. Utilisée lorsque le prix de transfert a été modifié au moment de la facturation dans l'écran (MFS106).
MF01-952	D	Prix de facturation des marchandises reçues	Désigne le total des articles impliqués dans une transaction de frais CF de la société acheteuse lorsque la méthode d'inventaire périodique est sélectionnée pour la société dans l'écran (CAS900/E).
MF01-953	C	Compte de contrôle pour le prix de facturation des marchandises reçues	Représente le compte de contrepartie correspondant à MF01-952.
MF01-954	D	Compte de contrepartie pour le règlement de société interne	Représente le compte de contrepartie correspondant à MF01-120.

MF10 : Pièces justificatives inter-sociétés

Si appliqué

Les écritures comptables sont créées lorsqu'une transaction appartenant à une société est affectée à une autre société à l'aide de l'écran de codification (GLS120).

Règles comptables pour MF10 : Pièces justificatives inter-sociétés


Règle	D/C	Nom	Description
MF10-630	D	Règlement inter-sociétés	Représente la réclamation formulée à l'encontre de la société à laquelle appartient la transaction.
MF10-631	C	Entrées inter-sociétés	Représente la dette envers la société où la transaction est enregistrée.

MF20 : Affectations inter-sociétés

Si appliqué

Les écritures comptables sont créées lorsque les transactions d'une société sont affectées à une autre société dans le programme Affectation de compte. Mettre à jour (GLS130).

Règles comptables pour MF20 : Affectations inter-sociétés


Règle	D/C	Nom	Description
MF10-630	D	Règlement inter-sociétés	Représente la réclamation formulée à l'encontre de la société à laquelle appartient la transaction.
MF10-631	C	Entrées inter-sociétés	Représente la dette envers la société où la transaction est enregistrée.